關(guān)于印發(fā)《金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事議案審議操作指引》的通知

財(cái)金〔2019〕6號(hào)

國(guó)務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)政局，各中央管理金融企業(yè)：

為貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》精神，更好地履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有股東向金融機(jī)構(gòu)派出國(guó)有股權(quán)董事的議案審議工作，切實(shí)發(fā)揮國(guó)有股權(quán)董事在金融機(jī)構(gòu)公司治理中的積極作用，我部制定了《金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事議案審議操作指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中有何問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反饋我部。

附件：金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事議案審議操作指引

財(cái) 政 部

2019年1月23日

金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事議案審議操作指引

第一章 總則

第一條 為了更好地履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有股東向金融機(jī)構(gòu)派出的國(guó)有股權(quán)董事議案審議工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱公司法)和《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》，制定本指引。

第二條 本指引所稱國(guó)有股權(quán)董事(以下簡(jiǎn)稱股權(quán)董事)，是指由履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、國(guó)有金融資本受托管理機(jī)構(gòu)(以下統(tǒng)稱派出機(jī)構(gòu))向持股金融機(jī)構(gòu)派出的代表國(guó)有股權(quán)的董事。

前款所稱金融機(jī)構(gòu)，包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，國(guó)家主權(quán)財(cái)富基金(投資管理機(jī)構(gòu))，國(guó)有金融資本投資、運(yùn)營(yíng)管理機(jī)構(gòu),以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等經(jīng)營(yíng)金融類業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。

第三條 股權(quán)董事應(yīng)當(dāng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)、專業(yè)經(jīng)驗(yàn)、職業(yè)技能和職業(yè)操守，并持續(xù)學(xué)習(xí)履職所需的專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉并掌握國(guó)家關(guān)于金融機(jī)構(gòu)管理的相關(guān)規(guī)定，深入了解所在金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)情況，不斷提高履職能力，適應(yīng)股權(quán)董事的崗位需要。

第四條 股權(quán)董事在審議議案時(shí)，應(yīng)堅(jiān)決貫徹國(guó)家有關(guān)政策和派出機(jī)構(gòu)的決策部署，在重大問(wèn)題上應(yīng)與派出機(jī)構(gòu)保持一致，體現(xiàn)派出機(jī)構(gòu)立場(chǎng)。

第二章 股權(quán)董事議案審議職責(zé)及權(quán)限

第五條 股權(quán)董事依法行使以下議案審議職責(zé)：

(一)嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)，以及所在金融機(jī)構(gòu)的公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則等規(guī)定，依法合規(guī)、忠實(shí)勤勉地履行董事會(huì)議案審議等相關(guān)工作職責(zé);

(二)全面了解議案背景與內(nèi)容，準(zhǔn)確把握議案是否符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)政策，深入了解議案對(duì)國(guó)有出資人權(quán)益的影響程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，深入分析議案的可行性和對(duì)金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)短期經(jīng)營(yíng)的綜合影響;

(三)通過(guò)調(diào)研、調(diào)閱資料、詢問(wèn)所在金融機(jī)構(gòu)管理層和相關(guān)部門(mén)、參加董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)以及與其他董事溝通等方式深入研究議案，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及派出機(jī)構(gòu)決策部署要求，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)國(guó)有金融資產(chǎn)安全、維護(hù)國(guó)有出資人合法權(quán)益及所在金融機(jī)構(gòu)整體利益為原則，對(duì)議案進(jìn)行認(rèn)真分析和判斷，提出合理的議案審議意見(jiàn);

(四)按照本指引要求及時(shí)將董事會(huì)會(huì)議通知、涉及重大事項(xiàng)的董事會(huì)議案及議案審議意見(jiàn)以書(shū)面形式上報(bào)派出機(jī)構(gòu)，并加強(qiáng)與派出機(jī)構(gòu)的聯(lián)系和溝通;

(五)根據(jù)所在金融機(jī)構(gòu)章程和相關(guān)議事規(guī)則，按照本指引規(guī)定的議案表決權(quán)限，在董事會(huì)及專門(mén)委員會(huì)上獨(dú)立、專業(yè)、客觀地發(fā)表意見(jiàn);

(六)對(duì)董事會(huì)決議的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，以及董事會(huì)決議事項(xiàng)發(fā)生重大變更等情況，及時(shí)以書(shū)面形式向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并督促所在金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真整改。

股權(quán)董事議案審議職責(zé)應(yīng)包括但不限于本條以上規(guī)定。

第六條 按照議案審議事項(xiàng)對(duì)國(guó)有出資人權(quán)益的影響程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，股權(quán)董事的議案表決權(quán)限分為以下兩類：

(一)涉及重大事項(xiàng)的議案，嚴(yán)格按照派出機(jī)構(gòu)的投票指示和要求，發(fā)表意見(jiàn)并投票;

(二)一般性議案，由股權(quán)董事根據(jù)個(gè)人判斷進(jìn)行投票，派出機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時(shí)，可對(duì)股權(quán)董事給予風(fēng)險(xiǎn)提示。

第七條 本指引第六條所稱涉及重大事項(xiàng)的議案，是指根據(jù)公司法、金融機(jī)構(gòu)公司章程等規(guī)定，需提交股東大會(huì)審議的議案，需三分之二以上董事同意的議案，涉及出資人重大利益的議案，或可能對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生重大影響的議案。主要包括：

(一)公司章程的首次制訂及全面修訂，重要公司治理文件的制訂與修改，董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)的組成與調(diào)整，制訂或修改股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)、董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層授權(quán)方案;

(二)戰(zhàn)略規(guī)劃的制訂與修訂;

(三)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)決算的制訂與調(diào)整;

(四)高級(jí)管理人員的聘任、解聘、獎(jiǎng)懲事項(xiàng)及薪酬管理，制訂或?qū)嵤┕蓹?quán)激勵(lì)和員工持股計(jì)劃，購(gòu)買董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員責(zé)任險(xiǎn);

(五)利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;

(六)資本規(guī)劃方案，公司上市或股權(quán)融資方案，增加或減少注冊(cè)資本，回購(gòu)公司自身股票;

(七)法人機(jī)構(gòu)的設(shè)立;

(八)重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)、重大投融資、重大收購(gòu)兼并、重大資產(chǎn)處置、重大對(duì)外擔(dān)保、重大資產(chǎn)抵押、重大關(guān)聯(lián)交易、重大對(duì)外贈(zèng)與事項(xiàng);

(九)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用、解聘及續(xù)聘;股權(quán)投資基金的資產(chǎn)管理人(托管人)聘用、更換及管理費(fèi)提取標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項(xiàng);

(十)合并、分立、解散或變更公司形式的方案;

(十一)派出機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他事項(xiàng)。

派出機(jī)構(gòu)對(duì)上述議案進(jìn)行決策時(shí)，應(yīng)充分參考股權(quán)董事的意見(jiàn);如股權(quán)董事對(duì)派出機(jī)構(gòu)投票指示有不同意見(jiàn)的，應(yīng)明確向派出機(jī)構(gòu)提出，但需嚴(yán)格按派出機(jī)構(gòu)指示投票。

第八條 除本指引第七條規(guī)定以外的議案為一般性議案，股權(quán)董事根據(jù)專業(yè)能力和職責(zé)范圍自主審議，按個(gè)人判斷投票，并對(duì)審議結(jié)果負(fù)責(zé)。

對(duì)以特別決議方式審議的事項(xiàng)，以及派出機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要時(shí)，派出機(jī)構(gòu)可對(duì)股權(quán)董事給予風(fēng)險(xiǎn)提示，股權(quán)董事根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)提示，按照專業(yè)判斷慎重投票。

第三章 議案審議程序

第九條 股權(quán)董事應(yīng)注重與所在金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)的溝通和聯(lián)系，及時(shí)了解有關(guān)董事會(huì)會(huì)議及議案安排，推動(dòng)所在金融機(jī)構(gòu)做好議案的起草和準(zhǔn)備工作。

第十條 股權(quán)董事應(yīng)與所在金融機(jī)構(gòu)的其他董事加強(qiáng)溝通，認(rèn)真參與議案討論。

第十一條 對(duì)于涉及重大事項(xiàng)的議案，股權(quán)董事在知悉議案的主要內(nèi)容之后，一般應(yīng)至少在董事會(huì)或董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)正式會(huì)議通知5個(gè)工作日前與派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)溝通。

第十二條 股權(quán)董事應(yīng)認(rèn)真參與議案溝通會(huì)和所任職董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)的會(huì)議，結(jié)合預(yù)溝通情況和專業(yè)判斷對(duì)議案內(nèi)容提出修改建議，并督促所在金融機(jī)構(gòu)抓緊修改完善。

第十三條 議案有以下情形之一的，股權(quán)董事應(yīng)明確提出不同意將該議案提交董事會(huì)審議：

(一)明顯不符合國(guó)有金融企業(yè)相關(guān)管理規(guī)定或公司發(fā)展規(guī)劃的;

(二)不符合所在金融機(jī)構(gòu)章程和議事規(guī)則的;

(三)預(yù)溝通過(guò)程中派出機(jī)構(gòu)明確表示不成熟的。

第十四條 派出機(jī)構(gòu)可以采用董事例會(huì)等多種形式，了解議案背景、董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)審議情況、議案涉及事項(xiàng)的合規(guī)性等重要信息，組織股權(quán)董事討論議案審議意見(jiàn)，為董事提供相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示及必要的技術(shù)支持。股權(quán)董事應(yīng)按所派出機(jī)構(gòu)要求參加例會(huì)，就有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行充分討論。

第十五條 股權(quán)董事收到董事會(huì)正式會(huì)議通知后，一般應(yīng)當(dāng)至少在董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)8個(gè)工作日前及時(shí)將董事會(huì)會(huì)議通知以書(shū)面形式報(bào)送派出機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)司局(部門(mén))，或督促金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)辦公室以書(shū)面形式(加蓋部門(mén)公章)代為報(bào)送。召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，以金融機(jī)構(gòu)公司章程規(guī)定的通知時(shí)限為準(zhǔn)。

第十六條 股權(quán)董事一般應(yīng)至少在涉及重大事項(xiàng)的董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)5個(gè)工作日前，以書(shū)面形式向派出機(jī)構(gòu)署名提交關(guān)于擬在該次董事會(huì)會(huì)議審議議案的審議意見(jiàn)。確因客觀原因未能按時(shí)上報(bào)的，股權(quán)董事應(yīng)于收到議案后及時(shí)上報(bào)議案審議意見(jiàn)。審議意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)議案的背景和主要內(nèi)容;

(二)議案溝通過(guò)程中，或董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)審議時(shí)，有關(guān)方面的意見(jiàn)及采納情況;

(三)股權(quán)董事對(duì)議案的審議意見(jiàn)和主要理由，并對(duì)議案相關(guān)事項(xiàng)的合規(guī)性作重點(diǎn)說(shuō)明;

(四)掌握的其他董事的主要意見(jiàn);

(五)其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

第十七條 同一金融機(jī)構(gòu)有兩名以上同一派出機(jī)構(gòu)股權(quán)董事的，各股權(quán)董事應(yīng)盡量協(xié)商一致，并聯(lián)名提交書(shū)面審議意見(jiàn);股權(quán)董事意見(jiàn)存在分歧的，可根據(jù)自身專業(yè)判斷分別提交書(shū)面審議意見(jiàn)。

股權(quán)董事聯(lián)名提交書(shū)面審議意見(jiàn)，由派駐金融機(jī)構(gòu)牽頭董事?tīng)款^負(fù)責(zé)。牽頭董事由派出機(jī)構(gòu)在股權(quán)董事中指定。

第十八條 派出機(jī)構(gòu)將結(jié)合股權(quán)董事提交的審議意見(jiàn)，對(duì)相關(guān)議案進(jìn)行審核，視事項(xiàng)緊急程度，及時(shí)向股權(quán)董事反饋意見(jiàn)，一般于收到議案后5個(gè)工作日內(nèi)反饋。對(duì)于涉及金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)的董事會(huì)議案，派出機(jī)構(gòu)將向股權(quán)董事明確提出同意、反對(duì)或棄權(quán)的投票指示。

派出機(jī)構(gòu)的反饋意見(jiàn)僅限股權(quán)董事進(jìn)行議案審議時(shí)使用，未經(jīng)許可，不應(yīng)向所在金融機(jī)構(gòu)等第三方提供。

第十九條 同一金融機(jī)構(gòu)由多個(gè)派出機(jī)構(gòu)共同持股的，由按照資本穿透計(jì)算合計(jì)持股比例最高的派出機(jī)構(gòu)協(xié)商其他派出機(jī)構(gòu)后，各派出機(jī)構(gòu)將審核意見(jiàn)答復(fù)股權(quán)董事。

第二十條 股權(quán)董事應(yīng)當(dāng)根據(jù)議案審議權(quán)限，結(jié)合派出機(jī)構(gòu)的反饋意見(jiàn)履行職責(zé)，按照有關(guān)法定程序在董事會(huì)或董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)上依法行使表決權(quán)。其中，對(duì)于派出機(jī)構(gòu)有明確投票指示的議案，股權(quán)董事應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得違背投票指示進(jìn)行表決。

第二十一條 金融機(jī)構(gòu)召開(kāi)董事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)會(huì)議期間，增加臨時(shí)議案的，股權(quán)董事應(yīng)及時(shí)報(bào)告并妥善處理。對(duì)不符合所在金融機(jī)構(gòu)章程和議事規(guī)則的臨時(shí)議案，股權(quán)董事應(yīng)當(dāng)明確要求會(huì)議不予審議。對(duì)符合章程和議事規(guī)則的臨時(shí)議案，股權(quán)董事可根據(jù)議題性質(zhì)、對(duì)國(guó)有出資人權(quán)益影響的重要程度等情況妥善處理，如建議推遲審議、推遲表決、表決時(shí)附加條件同意、棄權(quán)、反對(duì)或同意等。

第四章 報(bào)告制度

第二十二條 股權(quán)董事應(yīng)在金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)會(huì)議后3個(gè)工作日內(nèi)，以書(shū)面署名形式向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告會(huì)議情況。出現(xiàn)第二十一條規(guī)定情形的，股權(quán)董事應(yīng)在會(huì)后1個(gè)工作日內(nèi)向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告情況。

第二十三條 股權(quán)董事應(yīng)參加派出機(jī)構(gòu)定期組織召開(kāi)的工作報(bào)告會(huì)，重點(diǎn)報(bào)告履行職責(zé)情況和下一步工作建議。

第二十四條 股權(quán)董事應(yīng)對(duì)董事會(huì)決議的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤督促。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，以及董事會(huì)決議事項(xiàng)發(fā)生重大變更等情況的，股權(quán)董事應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第五章 附則

第二十五條 派出機(jī)構(gòu)應(yīng)建立內(nèi)控體系和保密制度，嚴(yán)格禁止股權(quán)董事和派出機(jī)構(gòu)工作人員擅自對(duì)外提供議案審議過(guò)程中知悉的相關(guān)金融機(jī)構(gòu)未公開(kāi)披露的信息及派出機(jī)構(gòu)關(guān)于議案的審議意見(jiàn)。

第二十六條 股權(quán)董事在履職過(guò)程中未按派出機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定及所在金融機(jī)構(gòu)章程正確行使職責(zé)的，按相關(guān)規(guī)定予以處理并追責(zé)。

第二十七條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)、國(guó)有金融資本受托管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)需要制定本地區(qū)、本機(jī)構(gòu)的股權(quán)董事議案審議操作指引實(shí)施細(xì)則。

第二十八條 國(guó)有金融機(jī)構(gòu)及下屬企業(yè)派出國(guó)有股權(quán)董事的議案審議工作，參照本指引精神加強(qiáng)管理。

第二十九條 本指引自印發(fā)之日起施行。