第五部分　證券投資基金
目的與要求
　　本部分內(nèi)容包括證券投資基金的定義、特征、種類以及當(dāng)事人；封閉式基金的設(shè)立、發(fā)行與交易，開放式基金的設(shè)立、申購(gòu)與贖回；基金管理公司的內(nèi)部控制、投資決策機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)管理；基金的銷售與價(jià)值評(píng)估；基金的信息披露與監(jiān)管的法律法規(guī)等關(guān)于基金設(shè)立與運(yùn)作方面的知識(shí)。本部分的內(nèi)容還包括證券投資基金的證券組合理論、資產(chǎn)配置、股票與債券的投資組合技術(shù)分析以及基金業(yè)績(jī)的評(píng)估等。
　　通過本部分的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、運(yùn)作實(shí)務(wù)等基礎(chǔ)知識(shí)，并了解有關(guān)法律法規(guī)、自律規(guī)范的基本要求。
第一章　證券投資基金概述
　　掌握證券投資基金的概念；熟悉證券投資基金的特征；掌握證券投資基金與股票、債券、銀行儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別；了解證券投資基金的作用。
　　掌握封閉式基金和開放式基金、公司型基金和契約型基金、公募基金和私募基金各自的特征；熟悉成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金的特征；了解股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金、混合基金的差異；了解在岸基金和離岸基金的基本概念；了解指數(shù)基金、傘型基金、對(duì)沖基金、期貨基金、期權(quán)基金、套利基金、保本基金等其他類型基金的基本特征。
　　了解證券投資基金的起源與發(fā)展；熟悉我國(guó)封閉式基金和開放式基金的發(fā)展進(jìn)程。
第二章　證券投資基金的當(dāng)事人
　　了解證券投資基金的運(yùn)作關(guān)系；熟悉證券投資基金的當(dāng)事人的構(gòu)成以及當(dāng)事人之間的關(guān)系。
　　掌握基金管理人、托管人的資格條件，熟悉其職責(zé)。
　　熟悉基金持有人的權(quán)利和義務(wù)；掌握基金持有人大會(huì)的權(quán)利；熟悉基金持有人大會(huì)的召集方式。
　　熟悉基金承銷、代銷機(jī)構(gòu)和人員的資格條件及職責(zé)；熟悉開放式基金的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)職責(zé)；了解律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等其他基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的職責(zé)。
第三章　封閉式基金的設(shè)立、發(fā)行與交易
　　掌握設(shè)立封閉式基金的條件，熟悉設(shè)立程序；了解設(shè)立申請(qǐng)主要文件的內(nèi)容。
　　了解封閉式基金發(fā)行的流程及期限；熟悉封閉式基金發(fā)行的各種方式及價(jià)格確定方法。
　　掌握封閉式基金交易的概念，熟悉其特點(diǎn)；熟悉封閉式基金交易的委托與交收程序；了解封閉式基金交易費(fèi)用的構(gòu)成。
　　熟悉封閉式基金的業(yè)務(wù)規(guī)則；了解封閉式基金變更、終止和清算的相關(guān)規(guī)定。
第四章　開放式基金的設(shè)立與申購(gòu)、贖回
　　熟悉設(shè)立開放式基金的條件和程序以及申報(bào)文件的主要內(nèi)容；熟悉基金專家咨詢委員會(huì)評(píng)議的主要內(nèi)容；了解監(jiān)管機(jī)關(guān)的審核程序；了解開放式基金發(fā)行前需要簽訂的法律文件；熟悉基金契約的法律地位、目的以及涉及的當(dāng)事人；熟悉招募說明書的概念、作用和特點(diǎn)。
　　了解開放式基金發(fā)行的含義；熟悉開放式基金發(fā)行的方式、流程；掌握開放式基金發(fā)行價(jià)格的構(gòu)成和基金的定價(jià)方式；了解開放式基金發(fā)行期限的規(guī)定。
　　了解開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業(yè)務(wù)；熟悉開放式基金份額申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)托管的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；熟悉開放式基金轉(zhuǎn)換的內(nèi)容和業(yè)務(wù)操作流程。
　　了解國(guó)內(nèi)外開放式基金注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的內(nèi)容和模式；熟悉我國(guó)開放式基金注冊(cè)登記的模式。
　　了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機(jī)構(gòu)、程序、費(fèi)用的規(guī)定；掌握基金剩余資產(chǎn)分配的基本原則。
第五章　基金管理公司
　　了解基金管理公司的組建模式；熟悉基金管理公司的主要業(yè)務(wù)；掌握基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的概念及主要特征。
　　了解基金管理公司的投資決策機(jī)構(gòu)；熟悉投資決策委員會(huì)的主要職責(zé)；了解投資決策的依據(jù)、方式和程序，投資決策委員會(huì)的權(quán)限和責(zé)任等內(nèi)容；了解投資風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
　　掌握基金管理公司內(nèi)部控制的概念；熟悉內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則以及基本要求。
第六章　證券投資基金托管
　　掌握基金托管的概念；熟悉基金托管業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍；熟悉基金托管人的作用；了解基金托管業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)。
　　了解基金資產(chǎn)保管的基本要求；熟悉基金資產(chǎn)帳戶的種類以及帳戶開設(shè)的程序；熟悉資金清算。
　　熟悉基金的會(huì)計(jì)政策；了解基金會(huì)計(jì)的特殊性；掌握基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容；了解基金資產(chǎn)負(fù)債表、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表、基金凈值變動(dòng)表；熟悉對(duì)基金賬務(wù)、頭寸、資產(chǎn)凈值和財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)核。
　　了解基金投資運(yùn)作監(jiān)督的依據(jù)；熟悉基金投資的范圍、比例、投資限制、費(fèi)用支付、資產(chǎn)核算和估值以及收益分配的相關(guān)規(guī)定；了解對(duì)基金投資運(yùn)作監(jiān)管結(jié)果的處理方式。
　　熟悉基金托管人內(nèi)部控制的基本要素、目標(biāo)、原則和內(nèi)容；了解內(nèi)部控制制度的管理和監(jiān)督。
第七章　證券投資基金的市場(chǎng)營(yíng)銷
　　了解市場(chǎng)營(yíng)銷的概念；熟悉證券投資基金市場(chǎng)營(yíng)銷的概念、特點(diǎn)、內(nèi)容。
　　了解證券投資基金產(chǎn)品管理的重要性，熟悉其內(nèi)容；了解國(guó)內(nèi)外證券投資基金的產(chǎn)品與創(chuàng)新情況。
　　熟悉基金銷售的內(nèi)容及營(yíng)銷渠道的種類；熟悉證券投資基金銷售價(jià)格的構(gòu)成及確定原則；了解證券投資基金的促銷手段；熟悉我國(guó)基金營(yíng)銷的管理法規(guī)。
　　了解證券投資基金客戶服務(wù)的方式。
第八章　證券投資基金的估值、費(fèi)用、稅收及收益分配
　　了解證券投資基金估值的目的、對(duì)象；熟悉股票、債券、配股權(quán)證以及特殊情況下的基金估值原則；了解基金估值日的確定原則。
　　熟悉基金管理費(fèi)、托管費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式；熟悉基金各項(xiàng)交易費(fèi)的構(gòu)成及標(biāo)準(zhǔn)；了解基金的其他費(fèi)用。
　　熟悉基金的稅收；了解對(duì)機(jī)構(gòu)法人和個(gè)人投資者的各種稅收規(guī)定。
　　熟悉基金的收入來源以及熟悉收益分配的原則和方式；了解國(guó)外基金分配的有關(guān)規(guī)定。
第九章　證券投資基金的信息披露
　　了解基金信息披露的目的和意義；熟悉基金信息披露的法規(guī)框架和事務(wù)管理；掌握信息披露的要求。
　　掌握基金招募說明書編制和披露的原則要求，熟悉其內(nèi)容與格式；掌握上市公告書的編制依據(jù)和披露內(nèi)容。
　　熟悉定期信息披露的目的、時(shí)間和內(nèi)容；了解不定期信息披露的規(guī)定。
第十章　證券投資基金監(jiān)管體系
　　熟悉證券投資基金監(jiān)管的目標(biāo)、原則和手段以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立申請(qǐng)的核準(zhǔn)程序、監(jiān)管方式和監(jiān)管內(nèi)容；了解基金自律性管理的組織機(jī)構(gòu)以及監(jiān)管的方式與內(nèi)容；熟悉證券交易所對(duì)基金上市和基金投資的管理。
　　了解基金管理公司涉及的審批事項(xiàng)和日常監(jiān)管內(nèi)容；掌握證券投資基金的設(shè)立審批原則；熟悉證券投資基金銷售監(jiān)管的內(nèi)容；了解證券投資基金信息披露的原則；熟悉對(duì)證券投資基金投資與交易行為日常監(jiān)管的內(nèi)容。
　　了解基金高管人員資格管理的重要性；熟悉我國(guó)基金高管人員的資格審批與日常監(jiān)管；熟悉商業(yè)銀行、證券公司及其他從事基金代銷業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的資格審批；了解基金代銷機(jī)構(gòu)、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)督。
　　了解擔(dān)任基金托管人的審批程序和日常監(jiān)管內(nèi)容。