證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員資質(zhì)測(cè)試大綱（2022）

第四部分 企業(yè)債券、政府性債務(wù)及保險(xiǎn)資金投資債券

（一）企業(yè)債券

1.《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)防范管理有關(guān)問題的通知》（2012年12月11日公布并施行）

了解國家發(fā)展改革委對(duì)企業(yè)債券發(fā)行主體根據(jù)其資產(chǎn)負(fù)債率情況細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)防范措施、根據(jù)發(fā)債主體信用等級(jí)完善相應(yīng)償債保障措施的具體要求；了解國家發(fā)展改革委規(guī)范企業(yè)債券發(fā)行主體擔(dān)保行為和規(guī)范信用評(píng)級(jí)的具體要求。

2.《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)發(fā)債過程中信用建設(shè)的通知》（2012年10月9日公布并施行）

掌握審核企業(yè)發(fā)債申請(qǐng)時(shí)使用企業(yè)征信記錄的規(guī)定；熟悉對(duì)發(fā)債企業(yè)多方面征信采集的要求；熟悉主承銷商信用狀況對(duì)企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)的參考意義；了解申請(qǐng)發(fā)債企業(yè)及保薦人綜合信用承諾制度；了解綜合信用承諾書的內(nèi)容。

3.《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行審核工作的通知》（2013年4月19日公布并施行）

熟悉國家發(fā)展改革委加快和簡化審核類發(fā)債申請(qǐng)的范圍；了解從嚴(yán)審核類發(fā)債申請(qǐng)的范圍。

4.《項(xiàng)目收益?zhèn)芾頃盒修k法》（2015年7月29日公布并施行）

掌握項(xiàng)目收益?zhèn)幕靖拍詈唾Y金用途；熟悉項(xiàng)目收益?zhèn)陌l(fā)行方式和條件；了解對(duì)項(xiàng)目收益?zhèn)男畔⑴逗屯顿Y者保護(hù)的要求。

5.《關(guān)于簡化企業(yè)債券審報(bào)程序加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和改革監(jiān)管方式的意見》（2015年11月30日公布并施行）

了解國家發(fā)展改革委簡化申報(bào)程序、精簡申報(bào)材料、提高審核效率的措施；了解對(duì)企業(yè)發(fā)債豁免委內(nèi)復(fù)審的條件；熟悉債券擔(dān)保、再擔(dān)保和信用保險(xiǎn)的要求；掌握規(guī)范評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)服務(wù)的規(guī)定；了解企業(yè)債券發(fā)行信息披露的規(guī)定。

6.《農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)債券發(fā)行指引》（2017年8月1日公布并施行）

熟悉農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)債券的定義及范圍；了解農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)債券的發(fā)行條件。

7.《社會(huì)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)債券發(fā)行指引》（2017年8月1日公布并施行）

熟悉社會(huì)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)債券的定義及范圍；了解社會(huì)領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)債券的發(fā)行條件。

8.《縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)企業(yè)債券發(fā)行指引》（2020年8月11日公布并施行）

熟悉縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)企業(yè)債券的定義及適用范圍，主要支持領(lǐng)域；熟悉縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)企業(yè)債券發(fā)行條件；了解縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)企業(yè)債券的支持政策。

9.《關(guān)于進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力嚴(yán)格防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的通知》（2018年2月8日公布并施行）

了解對(duì)申報(bào)企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、權(quán)屬的要求；掌握嚴(yán)禁申報(bào)企業(yè)與地方政府信用掛鉤的要求；熟悉對(duì)募投項(xiàng)目的要求；了解對(duì)PPP項(xiàng)目發(fā)行債券融資的要求；熟悉建立健全責(zé)任主體信用記錄的要求。

10.《關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)債券服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力的通知》（2018年12月5日公布并施行）

掌握重點(diǎn)支持的優(yōu)質(zhì)企業(yè)的條件；掌握優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券的發(fā)行管理方式；熟悉優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券的審核政策；掌握對(duì)債券資金用途實(shí)行正負(fù)面清單管理的要求；了解加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券事中事后監(jiān)管的規(guī)定。

11.《國家發(fā)展改革委關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行實(shí)施注冊(cè)制有關(guān)事項(xiàng)的通知》（2020年3月1日公布并施行）

掌握企業(yè)債券發(fā)行由核準(zhǔn)制改為注冊(cè)制的規(guī)定；掌握企業(yè)債券的注冊(cè)、受理、審核機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；掌握企業(yè)債券發(fā)行條件；掌握強(qiáng)化信息披露要求和中介機(jī)構(gòu)責(zé)任的規(guī)定；熟悉落實(shí)省級(jí)發(fā)展改革部門監(jiān)管職責(zé)的規(guī)定。

（二）政府性債務(wù)

1.《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（2014年9月21日公布并施行）

了解加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的總體要求；了解規(guī)范地方政府舉債融資機(jī)制相關(guān)內(nèi)容；熟悉地方政府舉債程序及信用評(píng)級(jí)制度相關(guān)要求；了解地方政府性債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

2.《關(guān)于做好地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行及項(xiàng)目配套融資工作的通知》（2019年6月10日公布并施行）

熟悉支持做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目融資的措施；了解進(jìn)一步完善專項(xiàng)債券管理及配套措施的規(guī)定；了解依法合規(guī)推進(jìn)重大項(xiàng)目融資的措施。

3.《地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法》（2016年11月9日公布并施行）

掌握地方政府一般債務(wù)的定義；熟悉一般債務(wù)限額的確定依據(jù)和程序；了解預(yù)算編制和批復(fù)的要求；熟悉預(yù)算執(zhí)行和決算的規(guī)定；掌握非債券形式一般債務(wù)納入預(yù)算管理的規(guī)定。

4.《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》（2016年11月9日公布并施行）

掌握地方政府專項(xiàng)債務(wù)的定義；熟悉專項(xiàng)債務(wù)限額的確定依據(jù)和程序；了解預(yù)算編制和批復(fù)的要求；熟悉預(yù)算執(zhí)行和決算的規(guī)定；了解非債券形式專項(xiàng)債務(wù)納入預(yù)算管理的規(guī)定。

5.《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（2017年4月26日公布并施行）

了解加強(qiáng)融資平臺(tái)公司融資管理的措施；熟悉規(guī)范政府與社會(huì)資本方合作行為的要求；掌握規(guī)范地方政府舉債融資機(jī)制的規(guī)定。

6.《地方政府債券信用評(píng)級(jí)管理暫行辦法》（2021年1月20日公布，2021年3月1日起施行）

熟悉地方財(cái)政部門選擇信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求；掌握信用評(píng)級(jí)的工作程序；掌握信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)地方政府一般債券、專項(xiàng)債券信用評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的方面。

7.《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革工作的指導(dǎo)意見》（2022年5月29日公布并施行）

了解進(jìn)一步推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革工作的指導(dǎo)思想和基本原則；了解界定省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任的相關(guān)要求；熟悉理順省以下政府間收入關(guān)系，完善省以下轉(zhuǎn)移支付制度的措施；熟悉規(guī)范省以下財(cái)政管理的相關(guān)要求。

8.《地方政府債券發(fā)行管理辦法》（2020年12月9日公布，2021年1月1日起施行）

了解地方政府債券的定義和分類；熟悉地方政府債券發(fā)行額度和期限的規(guī)定；熟悉地方政府債券信用評(píng)級(jí)和信息披露的相關(guān)要求。

（三）保險(xiǎn)資金投資債券

1.《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)債券投資信用評(píng)級(jí)指引》（2007年1月8日公布并施行）

了解保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)債券投資信用評(píng)級(jí)的主要原則、管理制度及基本流程；了解信用評(píng)級(jí)的符號(hào)及含義；熟悉信用數(shù)據(jù)建立及存檔規(guī)定；熟悉發(fā)債主體評(píng)級(jí)過程中應(yīng)該考慮的事項(xiàng)；掌握償債評(píng)估包含的內(nèi)容；掌握償債意愿評(píng)定過程中應(yīng)該關(guān)注的事項(xiàng)；熟悉對(duì)不同行業(yè)主體評(píng)級(jí)的原則和要求；掌握一般工商企業(yè)和商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)方法；掌握債項(xiàng)評(píng)級(jí)過程中應(yīng)該關(guān)注的因素；掌握不同償債順序?qū)?xiàng)級(jí)別的影響；掌握存在擔(dān)保時(shí)的債項(xiàng)級(jí)別的確立原則；掌握存在抵押、質(zhì)押和信用保證等信用增級(jí)時(shí)信用評(píng)級(jí)應(yīng)注意的事項(xiàng)；了解保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券以及短期融資券應(yīng)注意的事項(xiàng)；了解評(píng)級(jí)報(bào)告包含的內(nèi)容及要求；掌握評(píng)級(jí)分析過程中應(yīng)該考慮的因素；熟悉跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告有關(guān)要求。

2.《保險(xiǎn)資金投資債券暫行辦法》（2012年7月16日公布并施行）

了解保險(xiǎn)公司投資債券應(yīng)符合的條件；熟悉保險(xiǎn)公司投資債券的種類及特定要求；了解保險(xiǎn)公司對(duì)各類債券的投資總額和投資余額的規(guī)定；掌握對(duì)于運(yùn)用內(nèi)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果的相關(guān)規(guī)定；了解與保險(xiǎn)公司投資債券相關(guān)的監(jiān)督管理規(guī)定。

3.《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)資金投資債券使用外部信用評(píng)級(jí)監(jiān)管的通知》（2013年7月31日公布并施行）

熟悉保險(xiǎn)資金投資企業(yè)（公司）債券的外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足的條件；熟悉評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)送年度報(bào)告的內(nèi)容；掌握對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)跟蹤監(jiān)測(cè)、定期檢驗(yàn)的要求。

4.《中國銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于調(diào)整保險(xiǎn)資金投資債券信用評(píng)級(jí)要求等有關(guān)事項(xiàng)的通知》（2021年11月2日公布并施行）

了解保險(xiǎn)資金投資金融企業(yè)（公司）債券的相關(guān)要求；掌握保險(xiǎn)資金投資非金融企業(yè)（公司）債券對(duì)其外部信用評(píng)級(jí)的具體要求；熟悉保險(xiǎn)公司投資企業(yè)（公司）債券的相關(guān)規(guī)定。

5.《中國保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)自律規(guī)則（試行）》（2018年8月31日發(fā)布并施行）

了解委托評(píng)級(jí)和主動(dòng)評(píng)級(jí)的定義；掌握信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定；熟悉評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備的條件；了解評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)人員避免利益沖突的要求；熟悉重大風(fēng)險(xiǎn)事件的范圍。

（測(cè)試涉及的以上法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件、行業(yè)自律規(guī)則，如有修訂，以修訂版為準(zhǔn)）

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第一部分：立即查看>>《證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員資質(zhì)測(cè)試》第一部分考試大綱

第二部分：立即查看>>《證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員資質(zhì)測(cè)試》第二部分考試大綱

第四部分：立即查看>>《證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員資質(zhì)測(cè)試》第四部分考試大綱