2016年銀行業(yè)專業(yè)人員初級資格考試《銀行管理》考試教材

　　2016年銀行業(yè)專業(yè)人員初級資格考試《銀行管理》考試大綱

　　《銀行管理》初級考試在設(shè)計整個考試大綱以及考試試卷的時候，主要圍繞合規(guī)、合格、合身這三個導(dǎo)向，來綜合考察銀行高管人員的素質(zhì)能力，即：突出考察其對法律法規(guī)、監(jiān)管要求的了解和熟悉程度，全面考察其任職所必備的銀行業(yè)理論知識、專業(yè)技能和職業(yè)素養(yǎng)，具體考察其與擬任崗位密切相關(guān)的知識能力結(jié)構(gòu)。
　　合規(guī)導(dǎo)向，要求擬任高管人員必須具有合規(guī)意識，充分了解監(jiān)管層對銀行經(jīng)營管理的紅線要求。合格導(dǎo)向，要求銀行高管人員應(yīng)具有基本合格的資質(zhì)，以及對銀行經(jīng)營管理有整體的把握和理解，不是對業(yè)務(wù)中較難的或者銀行管理中技術(shù)性較強的東西進(jìn)行考核，也不是選拔優(yōu)秀的銀行家，在很多專業(yè)性較強的內(nèi)容上，做到了點到即止；在一些主觀領(lǐng)域，比如管理風(fēng)格、銀行發(fā)展戰(zhàn)略方面，也是以客觀為主，要求考生對基本的知識框架有了解。合身導(dǎo)向，備考《銀行管理》初級考試的考生一般是擬任基層分支機構(gòu)的高管，因此考試大綱的方向也是與基層銀行高管的要求保持一致，即：懂業(yè)務(wù)、懂監(jiān)管、懂法律、懂管理，但對于法人機構(gòu)治理方面的知識要求相對少一些。
　　《銀行管理》初級考試大綱共十三部分六十九項內(nèi)容，涵蓋了宏觀經(jīng)濟(jì)、法律體系、監(jiān)管框架、業(yè)務(wù)政策、內(nèi)控合規(guī)、風(fēng)險管理、消費者保護(hù)等方面，以下列舉了一些重點考查的內(nèi)容：
　　貨幣政策
　　貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、穩(wěn)定物價和國際收支平衡，這四個目標(biāo)之間存在一定矛盾性，因此央行必須根據(jù)經(jīng)濟(jì)運行的不同階段而有所側(cè)重。而為了實現(xiàn)最終目標(biāo)，央行一般會設(shè)定一些操作目標(biāo)和中介目標(biāo)，即基礎(chǔ)貨幣和貨幣供應(yīng)量。貨幣政策工具包括存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)等一般貨幣政策工具和短期流動性調(diào)節(jié)工具（SLO）、常備借貸便利（SLF）、中期借貸便利（MLF）、抵押補充貸款（PSL）等新型貨幣政策工具。銀行管理人員應(yīng)當(dāng)了解上述政策工具的定義和操作方法。
　　監(jiān)管指標(biāo)
　　監(jiān)管指標(biāo)是監(jiān)管機構(gòu)為了實施對銀行的審慎監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)管而設(shè)置的評價方法，是評價、監(jiān)測和預(yù)警商業(yè)銀行風(fēng)險的參照體系。銀監(jiān)會建立了完整的、與國際接軌的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系以及監(jiān)管方法。從監(jiān)管級別看，商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管與管理指標(biāo)分為監(jiān)管、監(jiān)測和關(guān)注三大類，監(jiān)管類指標(biāo)是對銀行業(yè)的強制性指標(biāo)。監(jiān)管指標(biāo)主要包括資本充足指標(biāo)（資本充足率、杠桿率）、信用風(fēng)險指標(biāo)（不良貸款率、撥備覆蓋率、貸款撥備率、集中度、全部關(guān)聯(lián)度）、流動性風(fēng)險指標(biāo)（流動性覆蓋率、流動性比例、同業(yè)市場負(fù)債依存度）、市場風(fēng)險指標(biāo)（累計外匯敞口頭寸比例）、操作風(fēng)險指標(biāo)（操作風(fēng)險損失收入比）等。這些監(jiān)管指標(biāo)構(gòu)成了銀行業(yè)審慎監(jiān)管的核心要素，銀行管理人員應(yīng)當(dāng)熟練掌握監(jiān)管指標(biāo)的概念、計算方法和監(jiān)管要求。
　　法律體系
　　依法合規(guī)是銀行經(jīng)營管理的前提，也是保障。銀行管理人員掌握必要的法律知識，不僅有助于防范經(jīng)營管理中的法律合規(guī)風(fēng)險，也有助于依法保護(hù)自身的合法權(quán)益。在所有與銀行業(yè)相關(guān)的法律中，“三法”，即《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》和《人民銀行法》是銀行業(yè)法律體系的核心。對于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，應(yīng)當(dāng)側(cè)重了解銀行業(yè)監(jiān)管管理機構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管措施；對于《商業(yè)銀行法》，應(yīng)當(dāng)側(cè)重了解商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、業(yè)務(wù)規(guī)則；對于《人民銀行法》，應(yīng)當(dāng)側(cè)重了解人民銀行的職能和監(jiān)督管理權(quán)限。
　　基礎(chǔ)業(yè)務(wù)
　　銀行由于與生俱來的外部性和內(nèi)在脆弱性，其業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)經(jīng)營方式都受到高度嚴(yán)格的監(jiān)管，因此，銀行管理人員必須十分了解銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍，以及對應(yīng)的監(jiān)管要求。根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行可以開辦的業(yè)務(wù)范圍有十三項，主要包括吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、買賣債券、同業(yè)拆借、各類代理業(yè)務(wù)、從事銀行卡業(yè)務(wù)等方面。在業(yè)務(wù)實踐中，銀行管理人員應(yīng)當(dāng)了解各類業(yè)務(wù)的定義、特點、管理要求及風(fēng)險要素等。
　　金融創(chuàng)新
　　金融創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)遵守合法合規(guī)、公平競爭、維護(hù)知識產(chǎn)權(quán)、風(fēng)險可控、信息充分披露等原則。從業(yè)務(wù)類型來看，金融創(chuàng)新包括負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新、資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新以及表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新。負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、協(xié)定賬戶、投資賬戶、可轉(zhuǎn)換債券、次級債券、回購協(xié)議借款等；資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括平行貸款、背對背貸款、多種貨幣貸款、機動償還期貸款、期貨期權(quán)、結(jié)構(gòu)性票據(jù)、資產(chǎn)支持債券、可交換債券、本息分離債券等；表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括票據(jù)發(fā)行便利、融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。這些創(chuàng)新業(yè)務(wù)以了解概念為主。
　　互聯(lián)網(wǎng)金融是目前金融創(chuàng)新的一個大趨勢，也是一種綜合化的創(chuàng)新，銀行管理人員應(yīng)當(dāng)有個全面的了解。廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融，是指通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)這一媒介，把傳統(tǒng)金融與現(xiàn)代信息技術(shù)高度融合而形成的現(xiàn)代金融服務(wù)模式，除了包括狹義金融業(yè)務(wù)外，還囊括了與其運作模式相配套的網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)金融市場以及相關(guān)的法律、監(jiān)管等外部環(huán)境。狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融，是指為適應(yīng)電子商務(wù)發(fā)展需要，以金融服務(wù)提供者的主機為基礎(chǔ)，以互聯(lián)網(wǎng)或通信網(wǎng)為媒介，以用戶終端為操作界面的金融服務(wù)運作模式，概括來說就是在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下開展各種金融活動的總稱?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的主要特征包括：一是成本低、效率高；二是以客戶為中心，尊重客戶體驗；三是促進(jìn)金融業(yè)務(wù)綜合化，為混業(yè)經(jīng)營助力；四是風(fēng)險復(fù)雜化，網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險難以掌控。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融的主要模式有互聯(lián)網(wǎng)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費金融。這些新型業(yè)態(tài)的具體定義應(yīng)當(dāng)有所了解。
　　內(nèi)控合規(guī)
　　內(nèi)部控制與合規(guī)管理是銀行內(nèi)部經(jīng)營管理中的基本問題甚至是首要問題，是銀行安全穩(wěn)健運營的前提和基礎(chǔ)。銀行管理人員應(yīng)當(dāng)重點了解內(nèi)部控制的主要目標(biāo)、基本要素和職責(zé)分工。合規(guī)管理則是指商業(yè)銀行的各項經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。銀行管理人員應(yīng)當(dāng)了解銀行治理中合規(guī)管理的職責(zé)分工、流程以及基本機制。內(nèi)部控制是手段，合規(guī)管理是目標(biāo)，兩者相互區(qū)分又緊密聯(lián)系。作為銀行管理者，必須對內(nèi)部控制的方法和合規(guī)管理的要求有明確了解。
　　風(fēng)險管理
　　商業(yè)銀行以經(jīng)營風(fēng)險為其盈利的根本手段，其面臨的風(fēng)險是多方面的，需要對所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理，風(fēng)險管理的水平體現(xiàn)著商業(yè)銀行的核心競爭力。因此，銀行管理人員需要了解掌握什么是風(fēng)險管理、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險類型以及商業(yè)銀行的應(yīng)對策略和方法。在各類風(fēng)險中，對于基層高管而言，最需要關(guān)注的便是信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。
　　信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中最重要也是管理難度最大的風(fēng)險類型，因此銀行管理人員有必要認(rèn)識信用風(fēng)險的概念，信用風(fēng)險的計量方法，以及如何通過流程管理、支付管理、限額管理、合同管理、風(fēng)險緩釋等手段對信用風(fēng)險進(jìn)行有效控制。一旦客戶違約，風(fēng)險變?yōu)榭赡艿膿p失，則需要對產(chǎn)生的不良資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。
　　操作風(fēng)險是一項自銀行開展經(jīng)營活動以來就存在的古老風(fēng)險，并時刻存在于銀行的運行過程中。作為銀行管理人員，應(yīng)當(dāng)充分了解操作風(fēng)險的定義、分類和管理原則，特別是操作風(fēng)險的損失時間類型目錄，要通過建立清單和制度，預(yù)防和控制操作風(fēng)險。
　　消費者保護(hù)
　　隨著銀行業(yè)消費者對金融服務(wù)需求的日益增長，金融產(chǎn)品與服務(wù)的持續(xù)創(chuàng)新，金融知識的深入普及以及消費者維權(quán)意識的逐步增強，服務(wù)收費與產(chǎn)品銷售等事關(guān)消費者權(quán)益保護(hù)問題日益凸現(xiàn)。近年來，國際和國內(nèi)紛紛加強行為監(jiān)管，重視銀行業(yè)消費者權(quán)益保護(hù)，作為身處與存款人、金融消費者打交道的銀行基層高管，必須全面了解銀行業(yè)消費者權(quán)益保護(hù)的內(nèi)涵、消費者的主要權(quán)利以及銀行承擔(dān)的主要義務(wù)。銀行業(yè)消費者的主要權(quán)利包括安全權(quán)、隱私權(quán)、知情權(quán)、選擇權(quán)、公平交易權(quán)、損害賠償權(quán)、受教育權(quán)、受尊重權(quán)、監(jiān)督權(quán)，銀行應(yīng)當(dāng)充分尊重和保障消費者的這些權(quán)利。銀行承擔(dān)的主要義務(wù)包括遵守相關(guān)法律、交易信息公開、妥善處理客戶交易請求、交易有憑有據(jù)、保護(hù)消費者信息、妥善處理投訴。銀行管理人員應(yīng)當(dāng)掌握上述權(quán)利和義務(wù)的內(nèi)涵。
　　非銀行金融機構(gòu)考察重點
　　非銀部分考查重點是各類非銀行金融機構(gòu)的基本定位、主要業(yè)務(wù)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。以下按照金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、和包括汽車金融公司、消費金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司在內(nèi)的其他非銀行金融機構(gòu)分別闡述重點考查內(nèi)容。
　　金融資產(chǎn)管理公司
　　金融資產(chǎn)管理公司是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的，以收購、管理和處置不良資產(chǎn)為主業(yè)的金融公司，目前包括華融、長城、東方、信達(dá)四家?？忌鷳?yīng)當(dāng)熟悉金融資產(chǎn)管理公司主要業(yè)務(wù)類型，了解金融資產(chǎn)管理公司資本充足率、財務(wù)杠桿率、流動性比例等經(jīng)營指標(biāo)的監(jiān)管要求。在監(jiān)管法規(guī)方面，考生應(yīng)熟悉《金融資產(chǎn)管理公司條例》、《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》、《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量處置管理辦法》、《金融資產(chǎn)管理公司非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系》、《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行）》等。
　　信托公司
　　信托公司是中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)?？忌鷳?yīng)當(dāng)掌握信托公司對信托財產(chǎn)管理運用的方式、開展信托業(yè)務(wù)的禁止性規(guī)定、集合資金信托計劃的監(jiān)管要求以及信托公司運用資本金開展固有業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求等內(nèi)容。相關(guān)監(jiān)管法規(guī)方面，考生應(yīng)熟悉《中華人民共和國信托法》、《信托公司管理辦法》、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》、《信托公司凈資本管理辦法》等。
　　企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司
　　企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司是以加強企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)?？忌鷳?yīng)當(dāng)熟悉企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司功能定位、經(jīng)營范圍和對其資本充足率、不良資產(chǎn)率、流動性比例、投資比例、擔(dān)保比例、拆入比例等監(jiān)管指標(biāo)的要求。監(jiān)管法規(guī)方面，考生應(yīng)熟悉《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》、《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法》等。
　　金融租賃公司
　　金融租賃公司是經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)，金融租賃公司可以利用其特殊的功能優(yōu)勢支持產(chǎn)業(yè)升級、拓寬中小微企業(yè)融資渠道、服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)?？忌鷳?yīng)當(dāng)熟悉金融租賃的主要業(yè)務(wù)模式，包括直接融資租賃、轉(zhuǎn)租賃、售后回租及聯(lián)合租賃等，以及金融租賃公司主要監(jiān)管指標(biāo)，包括資本充足率、集中度、單一客戶關(guān)聯(lián)度、股東關(guān)聯(lián)度等。監(jiān)管法規(guī)方面，考生應(yīng)當(dāng)熟悉《金融租賃公司管理辦法》、《金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定》等。
　　其他非銀行金融機構(gòu)
　　汽車金融公司是向汽車購買者及銷售者提供個性化、專業(yè)化的金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，其目標(biāo)是促進(jìn)我國汽車消費信貸市場競爭主體多元化發(fā)展，增加消費者的金融產(chǎn)品選擇。消費金融公司是面向中低收入群體，提供除住房和汽車之外的消費金融業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，以“無抵押、無擔(dān)?！?、“小、快、靈”為特色的經(jīng)營模式，提供便捷的小額消費信貸服務(wù)。貨幣經(jīng)紀(jì)公司是專門從事促進(jìn)金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。
　　考生應(yīng)當(dāng)熟悉三類非銀行金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)及相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)。監(jiān)管法規(guī)方面，考生應(yīng)當(dāng)熟悉《汽車金融公司管理辦法》、《汽車貸款管理辦法》、《消費金融公司試點管理辦法》、《貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點管理辦法》等監(jiān)管法規(guī)。