11. 根據(jù)2001年我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本

息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（　）。

A．關(guān)注類貸款

B．次級(jí)類貸款

C．可疑類貸款

D．損失類貸款

E．不良貸款

［答案］CE

［解析］題目中所說的是可疑類貸款，同時(shí)它又不屬于不良貸款。歸納記憶各種貸款特征：關(guān)注類，有不利因素；次級(jí)類，一定損失；可疑類，較大損失；損失類，無法挽回。

12. 個(gè)人客戶評(píng)分方法中，信用局評(píng)分常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分是預(yù)測(cè)消費(fèi)者（?。?

A．違約風(fēng)險(xiǎn)的大小

B．開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益

C．破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的大小

D．壞賬風(fēng)險(xiǎn)的大小

E．風(fēng)險(xiǎn)偏好

［答案］AD

［解析］記憶題。

13. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)包括（?。?。

A．根據(jù)收集的風(fēng)險(xiǎn)信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

B．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額

C．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

D．核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估

E．制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

［答案］BCD

［解析］風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)是：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額；②負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；③全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用。A項(xiàng)是董事會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)；E項(xiàng)是高級(jí)管理層的職責(zé)。

14. 中國銀監(jiān)會(huì)評(píng)估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)包括以下哪幾項(xiàng)?（?。?

A．不良資產(chǎn)／貸款率

B．預(yù)期損失率

C．貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙

D．不良貸款撥備覆蓋率

E．貸款損失準(zhǔn)備充足率

［答案］ABCDE

［解析］常識(shí)題。

15. 貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（?。?。

A．對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估

B．是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C．進(jìn)入重組流程的原因

D．對(duì)抵押品、質(zhì)押物保證人不需要進(jìn)行評(píng)估

E．是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品

［答案］ABCE

［解析］貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括：①是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品；②為何進(jìn)入重組流程；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小；④對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。

16. 商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估的工作流程的第三階段需要完成的事宜包括（　）。

A．成立評(píng)估小組

B．填制員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告表

C．對(duì)上一階段識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行重檢

D．評(píng)估殘余操作風(fēng)險(xiǎn)程度

E．依據(jù)控制質(zhì)量評(píng)估控制措施的有效性、必要性、充分性和合規(guī)性

［答案］CDE

［解析］操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估的工作流程包括：①全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告；②作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；③控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估；④制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案；⑤報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)控五個(gè)階段。A、B兩項(xiàng)屬于第一階段需要完成的事宜。

17. 對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注（?。┑蕊L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

A．產(chǎn)品多樣化

B．可能出現(xiàn)討債現(xiàn)象

C．自有資金匱乏

D．很少開具發(fā)票

E．經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)

［答案］BCDE

［解析］風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一般描述出來都是對(duì)銀行有負(fù)面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實(shí)現(xiàn)。D很少開具發(fā)票說明企業(yè)會(huì)隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負(fù)面的。而A產(chǎn)品多樣化是一種分散風(fēng)險(xiǎn)的做法，不能稱作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這種做法對(duì)銀行是有利的。

18. 下列關(guān)于貨幣互換的說法不正確的是（　）。

A．貨幣互換是指交易雙方基于相同的貨幣進(jìn)行互換交易

B．貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金

C．貨幣互換通常不需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定

D．貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

E．貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

［答案］ABCE

［解析］A項(xiàng)貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易；B、C兩項(xiàng)貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變；E項(xiàng)貨幣互換的交易雙方同時(shí)面監(jiān)著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

19. 集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)通常是由（?。┰斐傻摹?

A．不適當(dāng)分配授信額度

B．集團(tuán)法人客戶經(jīng)營不善

C．商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)法人客戶多頭授信

D．集團(tuán)法人客戶不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

E．商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)法人盲目／過度授信

［答案］ABCDE

［解析］造成集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)的原因是：①商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)法人客戶多頭授信、盲目、過度授信、不適當(dāng)分配授信額度；②集團(tuán)法人客戶經(jīng)營不善；③集團(tuán)法人客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)。

20. 中國銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》明確了商業(yè)銀行交易賬戶包括哪幾項(xiàng)內(nèi)容？（?。?

A．商業(yè)銀行賬號(hào)提供的貸款業(yè)務(wù)

B．商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

C．商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計(jì)劃從買賣的實(shí)際獲取其價(jià)差、其他價(jià)格及利率變動(dòng)中獲利的金融工具頭寸

D．為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸

E．為避免交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸．

［答案］CDE

［解析］為了督促商業(yè)銀行設(shè)立交易賬戶，加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管，中國銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第二十九條規(guī)定了交易賬戶的三項(xiàng)內(nèi)容。