31. 客戶違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的兩項(xiàng)損失包括（　）。

A．經(jīng)營(yíng)損失

B．經(jīng)濟(jì)損失

C．隱性損失

D．會(huì)計(jì)損失．

E．聲譽(yù)損失

［答案］BD

［解析］客戶違約后給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)個(gè)層面：①經(jīng)濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款請(qǐng)收過(guò)程中較大的直接成本和間接成本；②會(huì)計(jì)損失，即商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。

32. 在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，Altman的Z計(jì)分模型中所考慮的因素包括（?。?。

A．流動(dòng)性

B．盈利性

C．杠桿比率

D．償債能力

E．活躍性

［答案］ABCDE

［解析］記憶題。

33. 在主權(quán)評(píng)級(jí)模型中，CP模型測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中作為決定因素的變量有8個(gè)，其中包括（　）。

A．GDP

B．通貨膨脹

C．實(shí)際匯率變量

D．利差變量

E．違約史指標(biāo)

［答案］BE

［解析］CP模型測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中作為決定因素的8個(gè)變量是：人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)和違約史指標(biāo)。C、D兩項(xiàng)是朱特勒與麥卡錫擴(kuò)展CP模型時(shí)薪增的變量。

34. 利率互換的類型主要有（?。?。

A．固定利率互換

B．息票利率互換

C．基礎(chǔ)利率互換

D．交叉貨幣利率互換

E．浮動(dòng)利率互換

［答案］BCD

［解析］利率互換有三種類型：①息票利率互換，指同種貨幣的固定利率同浮動(dòng)利率相交換；②基礎(chǔ)利率互換，指用一種參考利率的浮動(dòng)利率來(lái)交換另一種參考利率的浮動(dòng)利率；③交叉貨幣利率互換，指一種貨幣的固定利率與另一種貨幣的浮動(dòng)利率相交換，是貨幣互換和利率互換相結(jié)合的產(chǎn)物。

35. 在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，ZETA模型采用的指標(biāo)包括（?。?

A．流動(dòng)性指標(biāo)

B．零息債券收益率指標(biāo)

C．邊際死亡率指標(biāo)

D．資產(chǎn)收益率指標(biāo)

E．期權(quán)費(fèi)指標(biāo)

［答案］AD

［解析］ZETA模型采用了七個(gè)指標(biāo)：資產(chǎn)收益率指標(biāo)、收益穩(wěn)定性指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、盈利積累能力指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、資本化程度指標(biāo)、規(guī)模指示。B項(xiàng)零息債券收益率是KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型的變量；C項(xiàng)邊際死亡率是死亡率模型的變量；E項(xiàng)期權(quán)費(fèi)是CreditMonitor模型采用的變量。

36. 利率期貨的特征有（?。?

A．需要保證金

B．合約價(jià)格的單位變動(dòng)價(jià)值是固定的

C．合約規(guī)模是不固定的

D．合約的到期日是固定的

E．合約期限的長(zhǎng)度是固定的

［答案］ABDE

［解析］利率期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的合約，其特征有：①合約規(guī)模是同定的；②合約期限的長(zhǎng)度是固定的；③合約的到期日是固定的；④合約價(jià)格的單位變動(dòng)價(jià)值是固定的；⑤需要保證金，這樣當(dāng)期貨合約的價(jià)格變動(dòng)時(shí)，有時(shí)為了保證維持保證金，需要支付非預(yù)期的現(xiàn)金流。

37. 商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要有（　）。

A．兼并失敗

B．技術(shù)開(kāi)發(fā)失敗

C．產(chǎn)品研發(fā)失敗

D．拓展市場(chǎng)份額失敗

E．進(jìn)入新市場(chǎng)失敗

［答案］ABCE

［解析］商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類別有：①產(chǎn)品研發(fā)失?。虎诩夹g(shù)開(kāi)發(fā)失??；③進(jìn)入新市場(chǎng)失敗；④兼并／收購(gòu)失敗等風(fēng)險(xiǎn)，與之相關(guān)的決策錯(cuò)誤可能造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，甚至令商業(yè)銀行一蹶不振。D項(xiàng)屬于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)。

38. 明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括（?。?。

A．為對(duì)沖銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸

B．商業(yè)銀行從事自營(yíng)而短期持有并旨在日后出售或計(jì)劃從買(mǎi)賣(mài)的實(shí)際或預(yù)期價(jià)差、其他價(jià)格及利率變動(dòng)中獲利的金融工具頭寸

C．向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品

D．為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣(mài)委托而持有的頭寸

E．做市而持有的頭寸

［答案］AC

［解析］交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自己交易的金融工具和商品頭寸，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》明確規(guī)定了交易賬戶包括的三項(xiàng)內(nèi)容：①商業(yè)銀行從事自營(yíng)而短期持有并旨在日后出售或計(jì)劃從買(mǎi)賣(mài)的實(shí)際或預(yù)期價(jià)差、其他價(jià)格及利率變動(dòng)中獲利的金融工具頭寸；②為執(zhí)行客戶買(mǎi)賣(mài)委托及做市而持有的頭寸；③為規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸。

39. 下列各項(xiàng)屬于個(gè)人住房貸款中“假按揭”表現(xiàn)形式的是（?。?

A．借款人虛假購(gòu)房，身份和住址不明

B．經(jīng)濟(jì)狀況很好的個(gè)人也申請(qǐng)個(gè)人按揭貸款購(gòu)房

C．以個(gè)人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款

D．開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制

E．開(kāi)發(fā)商不具備按揭合作主體資格，以虛假銷(xiāo)售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款

［答案］ACDE

［解析］B項(xiàng)經(jīng)濟(jì)狀況良好的個(gè)人申請(qǐng)個(gè)人按揭貸款購(gòu)房屬正常行為。此外，個(gè)人住房貸款“假按揭”的表現(xiàn)形式還有：商業(yè)銀行信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實(shí)購(gòu)房行為的貸款人發(fā)放高乘數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款。

40. 嚴(yán)格的資本監(jiān)管對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的重要意義主要表現(xiàn)在（　）。

A．可以保護(hù)存款人利益；

B．可以降低銀行破產(chǎn)概率

C．可以增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力

D．可以維護(hù)貨幣供給和支付體系的平衡運(yùn)行

E．降低銀行之間的不公平競(jìng)爭(zhēng)

［答案］ABCDE

［解析］資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。嚴(yán)格的監(jiān)管對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)有重要的意義，主要表現(xiàn)在：①規(guī)定商業(yè)銀行最低資本要求，增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；②使得商業(yè)銀行能夠及時(shí)沖銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)過(guò)程各種不確定性造成的損失，保護(hù)存款人利益；③降低銀行破產(chǎn)概率和由此對(duì)銀行體系穩(wěn)定運(yùn)行帶來(lái)的沖擊，維護(hù)貨幣供給和支付體系的平衡運(yùn)行，促使經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)；④在現(xiàn)代銀行體系中，對(duì)各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。