一、單項選擇題

1．B[解析]A項屬于定性信息，C、D項屬于定量信息。

2．D[解析]根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》第230、231、233、234條的規(guī)定，債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債權(quán)人為留置權(quán)人，占有的動產(chǎn)為留置財產(chǎn)。債權(quán)人留置的動產(chǎn)，應(yīng)當與債權(quán)屬于同一法律關(guān)系，但企業(yè)之間留置的除外。留置財產(chǎn)為可分物的，留置財產(chǎn)的價值應(yīng)當相當于債務(wù)的金額。留置權(quán)人負有妥善保管留置財產(chǎn)的義務(wù)；因保管不善致使留置財產(chǎn)毀損、滅失的，應(yīng)當承擔賠償責任。

3．C[解析]

4．B[解析]略。

5．C[解析]當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式。

6．A[解析]封閉式基金的單位資產(chǎn)凈值每周至少公告一次，而開放式基金則需要在每個開放日進行公告。

7．D[解析]資產(chǎn)和負債、收入與支出是財務(wù)信息，房地產(chǎn)升值預(yù)期是非財務(wù)信息，但是客戶風險厭惡系數(shù)才是分析財務(wù)狀況的重要非財務(wù)信息。

8．B[解析]簽訂的合同有下列情形時，當事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷：①因重大誤解訂立的。②在訂立合同時顯失公平的。一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請求人民法院或仲裁機構(gòu)變更或者撤銷。

9．A[解析]《合伙企業(yè)法》第22條規(guī)定，除合伙協(xié)議另有約定外，合伙人向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時，須經(jīng)其他合伙人一致同意。合伙人之間轉(zhuǎn)讓在合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時，應(yīng)當通知其他合伙人。

10．A[解析]《合伙企業(yè)法》第22條規(guī)定，除合伙協(xié)議另有約定外，合伙人向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時，須經(jīng)其他合伙人一致同意。合伙人之間轉(zhuǎn)讓在合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時，應(yīng)當通知其他合伙人。

11．B[解析]《證券投資基金法》的制定，旨在規(guī)范證券投資基金活動，保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益，促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展。

12．C[解析]理財師的工作是一種系統(tǒng)性、綜合性的金融服務(wù)，是理財師運用專業(yè)的分析方法，評估客戶財務(wù)狀況和家庭情況、明確客戶理財目標，并為客戶提供合理的理財建議或制定完整可行的理財方案，使其能夠滿足客戶需求、實現(xiàn)其人生目標的動態(tài)過程。

13．D[解析]資金成本因素會影響理財規(guī)劃方案的執(zhí)行，理財師要把握好三個原則：一是事先重復(fù)溝通．讓客戶有明確的預(yù)期，以避免接下來每筆資金的動用、每個類別資產(chǎn)買進賣出及需要交納的相關(guān)費用都會引起客戶反彈質(zhì)疑；二是強調(diào)理財規(guī)劃方案的整體性，以及每個涉及資金、理財產(chǎn)品選擇和執(zhí)行成本具體決策的理由和目的；三是在總體把握方案執(zhí)行進度效果的同時，從客戶利益出發(fā)，降低客戶的資金成本、費率，提高整體方案執(zhí)行效果和客戶滿意度。

14．D[解析]商業(yè)銀行不得通過電視、電臺渠道對具體理財產(chǎn)品進行宣傳；通過電話、傳真、短信、郵件等方式開展理財產(chǎn)品宣傳時，如客戶明確表示不同意．商業(yè)銀行不得再通過此種方式向客戶開展理財產(chǎn)品宣傳。A、B、C項屬于商業(yè)銀行的禁止性行為。

15．D[解析]合同履行的抗辯權(quán)包括：①同時履行抗辯權(quán)。②先履行抗辯權(quán)。③不安抗辯權(quán)。

16．C[解析]理財師的工作流程第一步是接觸客戶。建立信任關(guān)系。

17．D[解析]家庭消費支出規(guī)劃主要包括住房消費計劃、汽車消費計劃以及信用卡與個人信貸消費規(guī)劃等。

18．C[解析]用72法則估算：72／6=12(年)。

19．A[解析]根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第16條的規(guī)定，合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利出資，也可以用勞務(wù)出資。合伙人以實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利出資，需要評估作價的．可以由全體合伙人協(xié)商確定，也可以由全體合伙人委托法定評估機構(gòu)評估。合伙人以勞務(wù)出資的，其評估辦法由全體合伙人協(xié)商確定。并在合伙協(xié)議中載明。

20．C[解析]銀行代理服務(wù)類業(yè)務(wù)簡稱代理業(yè)務(wù)，指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)。給商業(yè)銀行帶來非利息收入的業(yè)務(wù)。目前，我國由于實行金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營模式，銀行不可經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，銀行代理股票業(yè)務(wù)更多地體現(xiàn)在第三方存管業(yè)務(wù)上。

21．D[解析]LOF兼具封閉式基金交易方便、交易成本較低和開放式基金價格貼近凈值的優(yōu)點。

22．A[解析]

23．A[解析]略。

24．A[解析]根據(jù)客戶對待投資中風險與收益的態(tài)度．可以將客戶分為三種類型：風險中立型、風險厭惡型、風險偏愛型。

25．A[解析]P／Y表示每年付款次數(shù)，C／Y表示每年計算復(fù)利的次數(shù)。

26．B[解析]略。

27．D[解析]美式期權(quán)允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時間執(zhí)行期權(quán)。歐式期權(quán)是期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)。

28．B[解析]財產(chǎn)分配規(guī)劃是指為了使家庭財產(chǎn)及其產(chǎn)生的收益在家庭成員之間實現(xiàn)合理的分配而做的財務(wù)規(guī)劃。

29．C[解析]《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第75條規(guī)定，商業(yè)銀行開展理財產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)責令限期改正，除按照本辦法第74條規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還可以并處20萬元以上50萬元以下罰款；涉嫌犯罪的，依法移進司法機關(guān)：①違規(guī)開展理財產(chǎn)品銷售造成客戶或銀行重大經(jīng)濟損失的。②泄露或不當使用客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果的。③挪用客戶資產(chǎn)的。④利用理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的。⑤其他嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的。

30．B[解析]略。

31．B[解析]根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》第9、15、25、27條的規(guī)定，不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。故選項A正確。當事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自合同成立時生效。故選項B錯誤。動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時發(fā)生效力。故選項C正確。動產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時發(fā)生效力。故選項D正確。

32．C[解析]《合同法》第53條規(guī)定，合同中的下列免責條款無效：①造成對方人身傷害的。②因故意或重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。

33．D[解析]風險厭惡型客戶，對待風險態(tài)度消極，不愿為增加收益而承擔風險，非常注重資金安全，極力回避風險；投資工具以安全性高的儲蓄、國債、保險等為主。D選項是按財富觀分類的積累者的特點。

34．A[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第74條的規(guī)定，商業(yè)銀行違反《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定開展理財產(chǎn)品銷售的，中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)責令限期改正，情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)可以區(qū)別不同情形，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第37條規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

35．D[解析]在名義利率相同的情況下，計息次數(shù)越多，實際利率越高，故選項D的實際利率最高。

36．B[解析]個人客戶是個人理財業(yè)務(wù)的需求方，也是金融機構(gòu)如商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的服務(wù)對象。

37．C[解析]同樣的風險對不同的人影響是不一樣的，用10萬元來炒股，退休人員和資產(chǎn)百萬的富翁的風險承受能力完全不一樣。對于養(yǎng)老金不高的退休人員來說，最重要的理財策略是保值，不適宜承擔太高的風險。

38．D[解析]略。

39．A[解析]商業(yè)銀行充當理財顧問，向客戶提供咨詢，屬于顧問性質(zhì)。

40．B[解析]略。

41．A[解析]與理財顧問服務(wù)相比，綜合理財服務(wù)更加突出個性化服務(wù)。

42．C[解析]股票屬于基礎(chǔ)金融工具，不是金融衍生品。

43．C[解析]藝術(shù)品流通性差，在市場上的交易主要通過畫廊、古玩店、藝博會、拍賣會或私下進行，故選C。

44．C[解析]黃金T+D交易無交割時間限制，減少了操作成本。

45．B[解析]《個人外匯管理辦法實施細則》第30條規(guī)定，個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。

46．A[解析]貨幣型基金的流動性較高，一般是T+1或T+2到賬，債券型基金一般為T+2或T+3到賬，而股票型基金一般為T+4或T+5到賬。

47．B[解析]家庭財產(chǎn)保險可分為普通消費型家財保險、長效還本家財保險等。個人抵押商品住房保險包含對抵押商品住房本身的家庭財產(chǎn)保險，也包括對借款人本人的借款人意外險。故B項說法錯誤。

48．B[解析]資本市場是籌集長期資金的場所。因此，購買短期國庫券不屬于資本市場交易。

49．A[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第37條規(guī)定，商業(yè)銀行從事理財產(chǎn)品銷售活動，不得有下列情形：①通過銷售或購買理財產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利；②將理財產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進行捆綁銷售；③采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產(chǎn)品；④通過理財產(chǎn)品進行利益輸送；⑤挪用客戶認購、申購、贖回資金；⑥銷售人員代替客戶簽署文件；⑦中國銀監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。

50．B[解析]所謂客觀公正就是理財師要以自己的專業(yè)水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業(yè)務(wù)開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機構(gòu)。在提供服務(wù)過程中，不應(yīng)受到經(jīng)濟利益、人情關(guān)系等影響，對可能發(fā)生的利益沖突要及時向有關(guān)方面披露。

51．C[解析]無論是在美國、英國還是澳大利亞，均要求理財師在向客戶提供具體的財務(wù)建議前，必須要做到了解客戶。

52．C[解析]有效年利率EAR=(1+r／m)m-1，甲方案為6．11%，乙方案為(1+6%／4) 4-1=6．140，丙方案為(1+6%／12)12-1=6．17%，丁方案為(1+6%／2)2-1=6．09%，則丁<甲<乙<丙。

53．D[解析]股票是由股份公司發(fā)行，表明投資者投資份額及其權(quán)利、義務(wù)的所有權(quán)憑證，是一種權(quán)益性的工具。其實質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書，股票市場也被稱為權(quán)益市場。引起股票價格變動的直接原因是股票的供求關(guān)系，目前我國投資者購買股票最主要是為了獲得股票的價值升值，優(yōu)先股的股利發(fā)放先于普通股，一般是定額的。

54．B[解析]略。

55．C[解析]略。

56．B[解析]商業(yè)銀行的每個網(wǎng)點在同一會計年度內(nèi)不得與超過3家保險公司(以單獨法人機構(gòu)為計算單位)開展保險業(yè)務(wù)合作。

57．B[解析]

58．D[解析]合伙制私募股權(quán)基金對普通合伙人的約束機制有：①關(guān)聯(lián)交易的限制。②新基金募集的限制。③跟隨基金共同投資的限制。④關(guān)于基金運作情況及財務(wù)狀況的定期匯報制度。

59．B[解析]孔雀型客戶的優(yōu)點：具有口齒伶俐的個性特點，魅力十足，殷勤隨和，樂于助人，口才雄辯，擅長交際；缺點：缺乏耐心，以偏概全，言語犀利傷人，有時還會做出一些不理智的舉動。

60．B[解析]企業(yè)是金融市場上重要的資金需求者和供給者，它們是市場運行的基礎(chǔ)。

61．A[解析]在金融市場上，實現(xiàn)資金融通一般有兩種方式，直接融資和間接融資。直接融資是資金需求者通過發(fā)行股票、債券、票據(jù)等直接融資工具，向社會資金盈余方籌集資金，實現(xiàn)資金從盈余方向短缺方流動。A項屬于間接融資。

62．C[解析]略。

63．A[解析]根據(jù)西方心理學家馬斯洛的需求層次理論，人的需求從低到高可以分為五個層次，分別為生理需求、安全需求、愛和歸屬感的需求、被尊重的需求和自我實現(xiàn)的需求。

64．C[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第13條的規(guī)定，境外個人經(jīng)常項目合法人民幣收入購匯及未用完的人民幣兌回，按以下規(guī)定辦理：①在境內(nèi)取得的經(jīng)常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料(含稅務(wù)憑證)辦理購匯。②原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月；對于當日累計兌換不超過等值500美元(合)以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當日累計不超過等值1000美元(含)的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。

65．B[解析]QDII即合格境內(nèi)機構(gòu)投資者，它是在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)中國有關(guān)部門批準從事境外證券市場的股票、債券等有價證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。

66．A[解析]根據(jù)股東享有權(quán)利和承擔風險大小不同，股票分為普通股股票和優(yōu)先股股票。

67．C[解析]《合伙企業(yè)法》第2條規(guī)定，普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔無限連帶責任。本法對普通合伙人承擔責任的形式有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

68．B[解析]投資者預(yù)期某種金融資產(chǎn)的市場價格將下跌，會選擇賣出看漲期權(quán)或買進看跌期權(quán)。

69．D[解析]根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第2條的規(guī)定，合伙企業(yè)是指自然人、法人和其他組織依照本法在中國境內(nèi)設(shè)立的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對舍伙企業(yè)債務(wù)承擔無限連帶責任。本法對普通合伙人承擔責任的形式有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔責任。

70．A[解析]黃金的收益和股票市場的收益不相關(guān)甚至負相關(guān)，這個特性通常使它成為投資組合中的一個重要的分散風險的組合資產(chǎn)，故A項說法錯誤。

71．B[解析]客戶按交際風格分類，鴿子型客戶的優(yōu)點包括：具有專心致志、持之以恒和忠實可靠的特點，是勤奮的工作者，具有合作精神。易于相處，值得信賴；其缺點包括：猶豫不決和缺乏冒險精神，常常過于重視他人的意見，循規(guī)蹈矩，不肆聲張，往往處于被動的狀態(tài)。

72．D[解析]與間接融資市場相比，直接融資市場中投融資雙方都有較多的選擇自由。

73．D[解析]根據(jù)72法則計算，這筆錢的價值在10年后縮減了一半，72／10=7．2．那么估算這10年的平均通貨膨脹率是7．2%。

74．A[解析]生命周期理論是由F?莫迪利亞尼與R?布倫博格、A?安多共同創(chuàng)建的。

75．A[解析]成長型基金比較適合于風險承受能力強、追求高投資回報的投資者，而收入型基金則比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的穩(wěn)健投資者。

76．C[解析]貴金屬主要包括黃金、白銀和鉑金三種。

77．D[解析]根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》第10條規(guī)定，不動產(chǎn)登記，由不動產(chǎn)所在地的登記機構(gòu)辦理。國家對不動產(chǎn)實行統(tǒng)一登記制度。統(tǒng)一登記的范圍、登記機構(gòu)和登記辦法，由法律、行政法規(guī)規(guī)定。

78．A[解析]短期政府債券具有違約風險小、流動性強、交易成本低和收入免稅的特點。

79．D[解析]《個人獨資企業(yè)法》第29奈規(guī)定，個人獨資企業(yè)解散的，財產(chǎn)應(yīng)當按照下列順序清償：①所欠職工工資和社會保險費用；②所欠稅款；③其他債務(wù)。

80．A[解析]如果在訂立合同時保險利益不存在，那么訂立的合同無效，故A項說法錯誤。

81．C[解析]貨幣的時間價值是指貨幣在無風險的條件下，經(jīng)歷一定時間的投資和再投資而發(fā)生的增值，或者是貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值，也被稱為資金時間價值。

82．A[解析]商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易業(yè)務(wù)，通過我國期貨行業(yè)認可的從業(yè)資格考試合格人員不少于4人，其中交易人員至少2人、風險管理人員至少2人，以上人員相互不得兼任，且無不良從業(yè)記錄。

83．D[解析]由個人理財業(yè)務(wù)的分類可知，個人理財業(yè)務(wù)包括理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)，其中綜合理財服務(wù)包括私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃兩類，因此，私人銀行業(yè)務(wù)是個人理財業(yè)務(wù)。

84．D[解析]略。

85．B[解析]《個人外匯管理辦法》第27條：個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。

86．C[解析]留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當參照市場價格。

87．A[解析]利用查表法，查普通年金終值系數(shù)表，當I=5%，N=7時，系數(shù)為8．142，則終值FV=10000×8．142=81420(元)；或利用Excel財務(wù)函數(shù)FV，得FV(5%，7，-1，0，0)=81420(元)。

88．A[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，現(xiàn)金償還債務(wù)，流動資產(chǎn)和負債等額減少，凈資產(chǎn)不變?，F(xiàn)金購買股票，流動資產(chǎn)減少，非流動資產(chǎn)增加，資產(chǎn)負債不變，凈資產(chǎn)不變。

89．D[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第29條規(guī)定，風險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣；風險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣：風險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。

90．A[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當定期或不定期地采用當面或網(wǎng)上銀行方式對客戶進行風險承受能力持續(xù)評估。

二、多項選擇題

1．BCDE[解析]個人理財業(yè)務(wù)在我國的興起和迅速發(fā)展有多方面的原因，主要因素包括居民財富積累、居民理財需求上升、居民理財技能欠缺、投資理財工具日趨豐富、金融機構(gòu)轉(zhuǎn)型的客觀需要。

2．ABC[解析]個人理財是指客戶根據(jù)自身生涯規(guī)劃、財務(wù)狀況和風險屬性，制定理財目標和理財規(guī)劃，執(zhí)行理財規(guī)劃，實現(xiàn)理財目標的過程。

3．ABC[解析]個人開立外國投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶及投資并購專用賬戶等資本項目外匯賬戶及賬戶內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準。D項，個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶，無須經(jīng)國家外匯局核準。E項，個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后可以開立外匯結(jié)算賬戶，無須經(jīng)國家外匯局核準。

4．ABCDE[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第89條的規(guī)定，基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，存在下列情形之一的，將依據(jù)《證券投資基金法》對相關(guān)機構(gòu)和人員進行處罰。未經(jīng)中國證監(jiān)會注冊或認定，擅自從事基金銷售業(yè)務(wù)的；未向投資人充分揭示投資風險并誤導其購買與其風險承擔能力不相當?shù)幕甬a(chǎn)品；挪用基金銷售結(jié)算資金或者基金份額的；未建立應(yīng)急等風險管理制度和災(zāi)難備份系統(tǒng)，或者泄露與基金份額持有人、基金投資運作相關(guān)的非公開信息的?；痄N售機構(gòu)存在上述情形，情節(jié)嚴重的，責令暫?；蛘呓K止基金銷售業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機構(gòu)，追究刑事責任。

5．ABCD[解析]略。

6．AC[解析]外匯市場的特點有空間統(tǒng)一性和時間連續(xù)性；可復(fù)制性和杠桿特征是金融衍生品市場的特點；外匯市場并不具有穩(wěn)定收益的特征。

7．ABDE[解析]《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第13條規(guī)定，理財產(chǎn)品宣傳銷售文本應(yīng)當全面、客觀反映理財產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實，語言表述應(yīng)當真實、準確和清晰，不得有下列情形：虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；違規(guī)承諾收益或者承擔損失；夸大或者片面宣傳理財產(chǎn)品，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等與產(chǎn)品風險收益特性不匹配的表述；登載單位或者個人的建議性文字；在未提供客觀證據(jù)的情況下，使用“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“最有價值”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等夸大過往業(yè)績的表述；其他易使客戶忽視風險的情形。

8．AC[解析]參與私募債券認購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)符合下列條件：①經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準設(shè)立的金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等。②上述金融機構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等。③注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人。④合伙人認繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業(yè)。⑤經(jīng)交易所認可的其他合格投資者。另外，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可參與本公司發(fā)行私募債券的認購與轉(zhuǎn)讓。承銷商可參與其承銷私募債券的認購與轉(zhuǎn)讓。

9．BD[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第8條的規(guī)定，個人經(jīng)常項目項下外匯收支分為經(jīng)營性外匯收支和非經(jīng)營性外匯收支。

10．DE[解析]

11．AD[解析]根據(jù)管理運作方式不同，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)可分為理財顧問服務(wù)與綜合理財服務(wù)兩大類；根據(jù)客戶類型不同，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)可分為理財業(yè)務(wù)、財富管理業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)。

12．ABCDE[解析]根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第50條的規(guī)定，有下列情形之一的，合伙企業(yè)應(yīng)當向合伙人的繼承人退還被繼承合伙人的財產(chǎn)份額：①繼承人不愿意成為合伙人；②法律規(guī)定或者合伙協(xié)議約定合伙人必須具有相關(guān)資格，而該繼承人未取得該資格；③合伙協(xié)議約定不能成為合伙人的其他情形。合伙人的繼承人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，經(jīng)全體合伙人一致同意，可以依法成為有限合伙人，普通合伙企業(yè)依法轉(zhuǎn)為有限合伙企業(yè)。全體合伙人未能一致同意的，合伙企業(yè)應(yīng)當將被繼承合伙人的財產(chǎn)份額退還該繼承人。

13．ABCD[解析]略。

14．ABCDE[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第37條規(guī)定，商業(yè)銀行從事理財產(chǎn)品銷售活動，不得有下列情形：①通過銷售或購買理財產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利；②將理財產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進行捆綁銷售；③采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產(chǎn)品；④通過理財產(chǎn)品進行利益輸送；⑤挪用客戶認購、申購、贖回資金；⑥銷售人員代替客戶簽署文件；⑦中國銀監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。

15．ABCD[解析]債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場所，當社會投資過度，資金閑置，中央銀行就賣出債券，回籠貨幣，以達到緊縮信貸、減少投資、平衡市場貨幣流通量的目的。

16．ACDE[解析]略。

17．ABCE[解析]理財規(guī)劃方案一般包含以下基本規(guī)劃：①家庭收支、債務(wù)規(guī)劃，即家庭收支平衡規(guī)劃。②風險管理規(guī)劃，③退休養(yǎng)老規(guī)劃。④教育規(guī)劃，包括子女教育規(guī)劃和客戶自身教育規(guī)劃。⑤投資規(guī)劃。⑥稅務(wù)籌劃。⑦財富分配和傳承規(guī)劃等。

18．AD[解析]B、C、E項屬于被代理人承擔民事責任的情形。

19．ACD[解析]由于己賬式國債的發(fā)行和交易均無紙化，所以效率高、成本低、交易安全。

20．DE[解析]選項A，現(xiàn)金流出應(yīng)記為負號。選項B，TYPE中0表示期末，1表示期初。RATE中的利率可以用百分比表示，也可以用小數(shù)表示，比如10%或0．1。

21．ABCDE[解析]銀行承兌匯票是銀行以自己的信用為擔保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人。因此，風險比較低。商業(yè)銀行需要資金時，可以將已貼現(xiàn)未到期票據(jù)向中央銀行再貼現(xiàn)。

22．CE[解析]證券交易遵循時間優(yōu)先和價格優(yōu)先的原則。時間優(yōu)先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。價格優(yōu)先原則是指價格最高的買方報價與價格最低的賣方報價優(yōu)于其他一切報價而成交。

23．ABCE[解析]信托機構(gòu)根據(jù)信托合同約定管理和處理信托財產(chǎn)而獲得的收益，全部歸受益人所有。

24．ABCD[解析]與有形市場相比，一般而言無形市場的典型特征包括：①交易場所不固定，分散交易。②交易范圍比較廣。③交易時間相對較長，不是集中、固定的。④交易的種類多。

25．ABE[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第15、16、17條的規(guī)定，理財產(chǎn)品宣傳銷售文本提及第三方專業(yè)機構(gòu)評價結(jié)果的，應(yīng)當列明第三方專業(yè)評價機構(gòu)名稱及刊登或發(fā)布評價的渠道與日期。理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中出現(xiàn)表達收益率或收益區(qū)間字樣的，應(yīng)當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據(jù)和測算方式，以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實際收益，投資需謹慎”。如不能提供科學、合理的測算依據(jù)和測算方式，則理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中不得出現(xiàn)產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間等類似表述。向客戶表述的收益率測算依據(jù)和測算方式應(yīng)當簡明、清晰，不得使用小概率事件夸大產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間，誤導客戶。理財產(chǎn)品宣傳材料應(yīng)當在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產(chǎn)品有風險、投資需謹慎”。

26．ACDE[解析]目前我國金融市場為分業(yè)監(jiān)管，采用“一行三會”模式對不同領(lǐng)域進行分工監(jiān)管，其中“一行”是指中國人民銀行，“三會”是指中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會。

27．CD[解析]C項，代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負連帶責任。D項，第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任。

28．ABCDE[解析]中小企業(yè)私募債具有以下幾點優(yōu)勢：①發(fā)行門檻低、成本可控。②無強制性信用評級要求。③可無擔保、無抵押。④發(fā)行期限可長可短。⑤發(fā)行利率較目前中小企業(yè)常用的民間借貸成本低。⑥采用交易所備案制、效率高、可預(yù)見。⑦發(fā)行規(guī)模不受凈資產(chǎn)限制，資金用途靈活。⑧40%規(guī)定突破。⑨無產(chǎn)業(yè)政策限定。

29．ABCD[解析]《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第75條規(guī)定，商業(yè)銀行開展理財產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由中國銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)責令限期改正，除采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還可以并處20萬元以上50萬元以下罰款；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)：①違規(guī)開展理財產(chǎn)品銷售造成客戶或銀行重大經(jīng)濟損失的。②泄露或不當使用客戶個人資料和交易記錄造成嚴重后果的。③挪用客戶資產(chǎn)的。④利用理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的。⑤其他嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的。

30．AB[解析]基金收益的分配一般有分配現(xiàn)金(現(xiàn)金分紅)和分配基金單位(紅利再分配)兩種形式。

31．AB[解析]調(diào)查問卷工具的使用，其優(yōu)勢包括：簡便易行，有的放矢、有針對性采集信息，容易量化，客戶接受度高。調(diào)查問卷使用主要難點是問卷問題的設(shè)計需要精確科學，否則容易誤導客戶；客戶有時不愿意填寫或不認真填寫。

32．ABCD[解析]了解客戶、收集信息的渠道和方法有開戶資料、調(diào)查問卷、面談溝通、電話構(gòu)通。

33．ABCD[解析]理性的股票投資過程應(yīng)該包括確定投資政策一股票投資分析一投資組合一評估業(yè)績一修正投資策略五個步驟。

34．ABCDE[解析]對于銀行來說，產(chǎn)品標準化程度、委托人資質(zhì)、產(chǎn)品的風險、收益特征以及監(jiān)管要求是代銷產(chǎn)品的重要考量因素。

35．ABCE[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法》第31、32條的規(guī)定，境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)外匯局核準，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。賬戶內(nèi)資金經(jīng)外匯局核準可以結(jié)匯。直接投資項目獲得國家主管部門批準后，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內(nèi)的外匯資金劃入外商投資企業(yè)資本金賬戶。個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。境內(nèi)個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯(lián)名賬戶按境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶進行管理。

36．ABCD[解析]結(jié)構(gòu)性外匯理財產(chǎn)品的風險主要是利率風險、匯率風險和流動性風險。不涉及股指的波動。

37．ACDE[解析]在填寫開戶資料時，理財師可以協(xié)助客戶填寫一份類似《客戶信息采集表》，在內(nèi)容設(shè)計上，可以涵蓋學歷、就業(yè)情況、個人興趣愛好，以及婚姻狀況、子女情況等，輔助收集客戶信息。

38．ABCE[解析]略。

39．ABCE[解析]略。

40．ABCD[解析]影響黃金價格的因素有供求關(guān)系及均衡價格、通貨膨脹、利率和匯率等。

三、判斷題

1．B[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第25條的規(guī)定，外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。其開立、使用和關(guān)閉按機構(gòu)賬戶進行管理。

2．A[解析]基金托管人又稱為基金保管人，是依據(jù)基金運行中‘‘管理與保管分開，，的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機構(gòu)，是基金持有人權(quán)益的代表。

3．A[解析]略。

4．B[解析]理財方案的執(zhí)行是整個理財規(guī)劃中最實質(zhì)性的一個環(huán)節(jié)。

5．A[解析]略。

6．B[解析]同業(yè)拆借市場最重要的交易對象是商業(yè)銀行的存款準備金。

7．A[解析]根據(jù)《關(guān)于商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易有關(guān)問的通知》的第6條的規(guī)定，商業(yè)銀行從事黃金期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)應(yīng)取得相應(yīng)資格，不得利用自有的黃金期貨交易資格代理客戶從事黃金期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)。

8．A[解析]根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》第235條的規(guī)定，留置權(quán)人有權(quán)收取留置財產(chǎn)的孳息。

9．B[解析]證券發(fā)行市場通常無固定場所，是一個無形的市場。

10．A[解析]略。

11．B[解析]《婚姻法》第47條規(guī)定，離婚時，一方隱藏、轉(zhuǎn)移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn)時，或偽造債務(wù)企圖侵占另一方財產(chǎn)的，分割夫妻共同財產(chǎn)時，對隱藏、轉(zhuǎn)移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn)或偽造債務(wù)的一方，可以少分或不分。離婚后，另一方發(fā)現(xiàn)有上述行為的，可以向人民法院提起訴訟，請求再次分割夫妻共同財產(chǎn)。

12．A[解析]略。

13．B[解析]個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

14．B[解析]金融衍生產(chǎn)品開發(fā)之初的目的雖是風險管理，但由于其交易規(guī)則的改變，其自身的風險非常高。

15．B[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法》第15條的規(guī)定，境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構(gòu)辦理；超過規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。