6.標準法的基本原理及思路

　　標準法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總8類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。

　　在標準法中，8類銀行產(chǎn)品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟。

　　巴塞爾委員會提出，未具備使用標準法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足如下條件：

　?、俣聲透呒壒芾韺討?yīng)當積極參與監(jiān)督操作風險管理架構(gòu);

　?、阢y行應(yīng)當擁有完整且確實可行的操作風險管理系統(tǒng);

　?、坫y行應(yīng)當擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。

　　7.高級計量法的基本思路

　　高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。使用高級計量法需得到監(jiān)管當局的批準，且一旦商業(yè)銀行采用了　　高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。

　　業(yè)界比較流行的高級計量法主要有內(nèi)部橫量法、損失分步法、以及記分卡等。

　　巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標準。

　　(1) 資格要求

　　(2) 定性標準。商業(yè)銀行必須設(shè)置獨立的操作風險管理崗位，負責設(shè)計和實施商業(yè)銀行的操作風險管理框架。

　　(3) 定量標準。商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴格程序。

　　(4) 內(nèi)部數(shù)據(jù)要求。無論用于損失計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。

　　(5) 外部數(shù)據(jù)要求。商業(yè)銀行的操作風險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴重損失時，商業(yè)銀行必須建立標準的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

　　6)業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　8.操作風險的評估要素、原則和方法

　　1).風險評估要素

　　一是內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對內(nèi)部操作風險損失事件形成的　　損失信息記錄、匯總、分析的過程。操作風險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化的原則。

　　客觀性

　　全面性

　　動態(tài)性

　　標準化

　　(1)損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容

　?、倏倱p失數(shù)額信息;

　?、趽p失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息;

　?、劭倱p失中收回部分信息;

　?、軗p失事件發(fā)生的主要原因的描述信息(描述信息的詳細程度應(yīng)與總損失規(guī)模相稱)。

　　(2)損失數(shù)據(jù)收集的流程

　　(3)損失數(shù)據(jù)收集的步驟

　　二是外部數(shù)據(jù)。由于那些可能危及商業(yè)銀行安全的低頻率、高損失事件是很稀少的，所以，必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)(無論是公開數(shù)據(jù)還是行業(yè)整合數(shù)據(jù))來解決多數(shù)商業(yè)銀行評估操作風險時因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)過少而導(dǎo)致統(tǒng)計結(jié)果失真的問題。

　　三是業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。

　　為了滿足監(jiān)管資本的要求，商業(yè)銀行在風險計量框架中使用這些因素時，須符合以下標準;

　?、僖獙⒚恳粋€因素調(diào)整為有意義的風險要素，應(yīng)基于實際經(jīng)驗，并征求專家對相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的意見。

　?、谠陲L險評估中，商業(yè)銀行對這些因素變動的敏感度和不同因素相對權(quán)重的設(shè)定必須合理。

　?、墼摽蚣芗案鞣N實施情況，包括針對實際評估作出調(diào)整的理由，都應(yīng)當有文件支持，并接受商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)管當局的獨立審查。

　　2).風險評估原則

　　由表及里原則。具體可以劃分為：非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和控制派生風險。

　　自上而下原則。

　　從已知到未知原則。