1公司信貸相關(guān)概念
1、信貸:<廣義>一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運(yùn)動形式;<狹義>銀行的信用業(yè)務(wù)活動(包含存款、貸款業(yè)務(wù))。
2、銀行信貸:<廣義>銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動;<狹義>專指銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動。
3、公司信貸:①接受主體:法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人;②經(jīng)濟(jì)活動:資金信貸或信用支持。
4、貸款:①承諾條件:接受主體以一定的利率,按期歸還;②價值運(yùn)動:貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓。
5、承兌:銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款。
6、擔(dān)保:銀行根據(jù)客戶的要求,向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。
7、信用證:銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。分為國際和國內(nèi)信用證兩類。
8、減免交易保證金:在與客戶的交易中,銀行承擔(dān)了信用風(fēng)險,交易保證金因而會產(chǎn)生。銀行為客戶的交易做出了一種減免安排,實際上是一種信用支持。
9、信貸承諾:
①銀行對客戶做出的信貸承諾:未來一定時期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持;
②前提:客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件。
10、直接融資和間接融資
①融資:資金的借貸與資金的有償籌集;②間接融資:通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資,否則稱為直接融資。
2公司信貸的基本要素
1、交易對象:銀行和銀行的交易對手(其(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織)
2、信貸產(chǎn)品:特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式
3、信貸金額:以貨幣計量
4、信貸期限:
①廣義:從簽定合同到合同結(jié)束的整個期間,包括提款期(合同生效到最后一次提款日)、寬限期和還款期(第一筆還款日至合同結(jié)束)。
★《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定:貸款期限的商定、自營貸款期限(10年)、票據(jù)貼現(xiàn)期限(6個月)、展期及展期期限(短期1、中期1/2、長期3年)
②狹義:具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?nbsp;
5、貸款利率和費(fèi)率
①貸款利率:
A、浮動利率:可以靈敏反映金融市場上資金的供求狀況,借貸雙方承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小;
B、法定利率:政府金融管理部門或央行確定的利率,是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的政策工具之一;
C、行業(yè)公定利率:非政府部門的民間金融組織(如銀行業(yè)協(xié)會)確定的利率;
D、市場利率:隨市場供求關(guān)系變化而自由變動的利率;
★E、基準(zhǔn)利率:包括市場利率、法定利率、公定利率。
②《人民幣利率管理規(guī)定》:
短期利率
貸款合同簽定日的相應(yīng)檔次的利率,不分段計息
中長期貸款利率
一年一定,當(dāng)期相應(yīng)檔次利率
展期
依累計期限而定,展期日相應(yīng)檔次利率
逾期貸款或擠占挪用貸款
罰息利率,與調(diào)整分段計息
③人民幣利率檔次:短期(又分為6個月以下、6個月以上)、中長期(又分為3年以下、3年以上、5年以上)和票據(jù)貼現(xiàn)利率
外匯貸款利率檔次:央行不設(shè)定,已實現(xiàn)市場化,通常以國際主要金融市場的利率(如LIBOR)為基準(zhǔn)
④利率表達(dá)方式:年利率(分)、月利率(厘)、日利率(毫)
⑤計息周期:日、月、季、年
⑥費(fèi)率:利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格。一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比例計算。如擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等;實行政府指導(dǎo)價的商業(yè)銀行服務(wù)范圍為人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)包括銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付7類;收付類業(yè)務(wù)的收費(fèi)原則是“誰委托,誰付費(fèi)”。
6、清償計劃:分為一次性還款、分次還款(定額、等額、約定)。
7、擔(dān)保方式:保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置;是借款人無力、未按時還本付息或支付相關(guān)費(fèi)用時的第二還款來源。
8、約束條件:
①提款條件:合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他
②監(jiān)管條件:財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他
3公司信貸的種類
1、按幣種:人民幣、外匯(美元、港元、日元、歐元和英鎊)。
2、按貸款期限:透支、短期、中期、長期(注意與利率分類區(qū)別)。
3、按經(jīng)營模式:自營貸款(風(fēng)險由銀行承擔(dān))、委托貸款、特定貸款(國務(wù)院批準(zhǔn))、銀團(tuán)貸款。
4、按保證方式:信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。
5、按貸款用途:固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款。
6、按貸款主體的經(jīng)營特性:生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款、房地產(chǎn)企業(yè)貸款。
4公司信貸理論的發(fā)展
1、真實票據(jù)理論·即商業(yè)貸款理論(亞當(dāng)·斯密,注重資金流動性——銀行最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款,這種貸款的特點(diǎn)是:利于滿足銀行資金流動性需求,有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押,帶有自動清償性質(zhì))
①理論擴(kuò)展:a銀行不能發(fā)放不動產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款和長期設(shè)備貸款;b長期投資的資金來源應(yīng)為長期資源,如留存收益、發(fā)行新股票或長期債券;
②問題:a銀行發(fā)放中長期貸款的能力受到限制,局限于短期貸款不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展;b加大經(jīng)濟(jì)的波動。來源233網(wǎng)校