基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》章節(jié)知識(shí)點(diǎn)匯總第二十六章 基金管理人的合規(guī)管理。基金從業(yè)取證班贈(zèng)送教材+三色考點(diǎn)>>

1、合規(guī)管理的基本原則包括：客觀性原則；獨(dú)立性原則；專業(yè)性原則；公正性原則；協(xié)調(diào)性原則。

2、合規(guī)管理部門是負(fù)責(zé)基金公司合規(guī)工作的具體組織和執(zhí)行部門，依照所規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限、方法和程序獨(dú)立開展工作，負(fù)責(zé)公司各部門和全體員工的合規(guī)管理工作。

3、董事會(huì)的合規(guī)責(zé)任

(1)審議批準(zhǔn)合規(guī)管理的基本制度。

(2)審議批準(zhǔn)公司年度合規(guī)報(bào)告。

(3)決定解聘對(duì)發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任或者領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高級(jí)管理人員。

(4)決定合規(guī)負(fù)責(zé)人的聘任、解聘、考核及薪酬事項(xiàng)。

(5)建立與合規(guī)負(fù)責(zé)人的直接溝通機(jī)制。

(6)評(píng)估合規(guī)管理有效性，督促解決合規(guī)管理中存在的問題。

(7)公司章程規(guī)定的其他合規(guī)責(zé)任。

董事會(huì)對(duì)公司的合規(guī)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

4、監(jiān)事會(huì)的合規(guī)責(zé)任

(1)通知業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)停止其違法行為。

(2)隨時(shí)調(diào)查公司的財(cái)務(wù)狀況，審查賬冊(cè)文件，并有權(quán)要求董事會(huì)向其提供情況。

(3)審核董事會(huì)編制的提供給股東會(huì)的各種報(bào)表，并把審核意見向股東會(huì)報(bào)告。

(4)當(dāng)監(jiān)事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，一般是在公司出現(xiàn)重大問題時(shí)，可以提議召開股東會(huì)。

5、管理層的合規(guī)責(zé)任

(1)建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)，遵守合規(guī)管理程序，配備充足、適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并提供必要、充分的人力、物力、財(cái)力、技術(shù)支持和保障。

(2)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為及時(shí)報(bào)告、整改，落實(shí)責(zé)任追究。

(3)公司章程或者董事會(huì)確定的其他要求。

6、業(yè)務(wù)部門的合規(guī)責(zé)任

(1)為追求客戶合法利益的最大化，公司對(duì)客戶負(fù)有忠實(shí)義務(wù)。

(2)在不違反法律、法規(guī)的前提下，公司必須保證給客戶的所有建議和為客戶進(jìn)行的所有交易都是本著客戶利益第一的原則。

(3)公司必須保證為客戶進(jìn)行交易時(shí)，合理、謹(jǐn)慎地關(guān)注以保證交易對(duì)手的可靠性及交易條件在可得到的范圍內(nèi)為最佳。

(4)公司應(yīng)確定客戶的身份真實(shí)，了解客戶的有關(guān)信息及投資目標(biāo)，以備監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

7、基金管理人的合規(guī)管理具體包括：

(1)定期傳達(dá)監(jiān)管要求，營(yíng)造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識(shí)。

(2)審核各業(yè)務(wù)部門對(duì)外簽訂的合同，控制風(fēng)險(xiǎn)，防范商業(yè)賄賂;審核業(yè)務(wù)部門修訂的制度;負(fù)責(zé)審核公司對(duì)外披露的各類信息。

(3)根據(jù)法律法規(guī)及公司制度的要求，檢查評(píng)估基金發(fā)行及日常運(yùn)作中(銷售、投資、運(yùn)營(yíng))各項(xiàng)活動(dòng)的合規(guī)性，防范運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。

(4)梳理整合各項(xiàng)法律法規(guī)、規(guī)章制度，開展合規(guī)培訓(xùn)。

(5)參與基金管理人的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持。

(6)開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴。

8、基金管理人的合規(guī)審核包含以下程序：制定合規(guī)審核機(jī)制、合規(guī)審核調(diào)查、合規(guī)審核評(píng)價(jià)。

9、制度、程序和流程的執(zhí)行情況是合規(guī)檢查的主要目標(biāo)。

10、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要種類包括投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、銷售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)和反洗錢合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。

①投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金管理人投資業(yè)務(wù)人員違反相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章帶來的處罰和損失風(fēng)險(xiǎn)。

②基金市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的核心是基金管理人的銷售環(huán)節(jié)，相關(guān)業(yè)務(wù)人員為了提高銷售業(yè)績(jī)和爭(zhēng)搶客戶，出現(xiàn)違反相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章，為基金管理人帶來處罰和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，被稱為銷售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。

③信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金管理人在信息披露過程中，違反相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章，對(duì)基金投資者形成了誤導(dǎo)或?qū)鹦袠I(yè)造成了不良聲譽(yù)，受到處罰和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

④反洗錢合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是基金管理人違反相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章，違反公平交易原則，利用不同身份賬戶進(jìn)行非法資金轉(zhuǎn)移，受到相關(guān)處罰和損失的風(fēng)險(xiǎn)。