基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》高頻計(jì)算題考點(diǎn)就是關(guān)于基金的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回的問題了。徐娜老師實(shí)例講解>>

一、基金認(rèn)購(gòu)

基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)用將統(tǒng)一按凈額為基礎(chǔ)收取，相應(yīng)的基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)用與認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算公式為：

①凈認(rèn)購(gòu)金額 =認(rèn)購(gòu)金額 /(1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率)

②認(rèn)購(gòu)費(fèi)用 =認(rèn)購(gòu)金額-凈認(rèn)購(gòu)金額

對(duì)于適用 固定金額認(rèn)購(gòu)費(fèi)的認(rèn)購(gòu)：認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=固定認(rèn)購(gòu)費(fèi)金額

③認(rèn)購(gòu)份額 =(凈認(rèn)購(gòu)金額 +認(rèn)購(gòu)利息)/基金份額面值

二、基金申購(gòu)與贖回

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于統(tǒng)一規(guī)范券投資基金認(rèn)(申)購(gòu)費(fèi)用及認(rèn)(申)購(gòu)份額計(jì)算方法有關(guān)問題的通知》規(guī)定，申購(gòu)費(fèi)用與申購(gòu)份額的計(jì)算公式如下：

①凈申購(gòu)金額 =申購(gòu)金額/(1+申購(gòu)費(fèi)率)

②申購(gòu)費(fèi)用=申購(gòu)金額-凈申購(gòu)金額

③申購(gòu)份額= 凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值

當(dāng)申購(gòu)費(fèi)用為固定金額時(shí)，申購(gòu)份額的計(jì)算方法如下：

④凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額-固定金額

⑤申購(gòu)份額= 凈申購(gòu)金額/T 日基金份額凈值

贖回金額的計(jì)算公式為：

①贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用

②贖回總額=贖回?cái)?shù)量×贖回日基金份額凈值

③贖回費(fèi)用=贖回總額×贖回費(fèi)率

④實(shí)行后端收費(fèi)模式的基金，還應(yīng)扣除后端認(rèn)購(gòu)/申購(gòu)費(fèi)，剩余的金額才是投資者最終得到的贖回金額。即：贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用-后端收費(fèi)金額