233網(wǎng)校為您總結(jié)2018年-2019年基金從業(yè)考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》第二章（證券投資基金概述）真題，為您備考提供方向。
1、按照基金運(yùn)作方式，證券投資基金可以劃分為( )。
A.私募基金和公募基金
B.上市基金和不上市基金
C.開(kāi)放式基金和封閉式基金
D.契約型基金和公司型基金
【真題考點(diǎn)】證券投資基金的法律形式和運(yùn)作方式
【所屬章節(jié)】第二章第三節(jié)
【233網(wǎng)校解析】按照基金運(yùn)作方式，證券投資基金可以劃分為開(kāi)放式和封閉式基金。
2、關(guān)于開(kāi)放式基金和封閉式基金的投資策略，以下表述錯(cuò)誤的是( )
A.封閉式基金不能將全部資金進(jìn)行長(zhǎng)期投資
B.開(kāi)放式基金強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理
C.開(kāi)放式基金需要保留一定的現(xiàn)金資產(chǎn)
D.封閉式基金可以投資于流動(dòng)性相對(duì)較弱的證券
【真題考點(diǎn)】封閉式基金與開(kāi)放式基金的區(qū)別
【所屬章節(jié)】第二章第三節(jié)
【233網(wǎng)校解析】封閉式基金份額固定，即使基金表現(xiàn)好，其擴(kuò)展能力也受較大影響，與封閉式基金相比，一般開(kāi)放式基金向基金管理人提供更好的激勵(lì)約束機(jī)制。開(kāi)放式基金的份額不固定，投資操作常常受到不可預(yù)測(cè)的資金流入，流出的影響與干擾。特別滿足基金贖回的需要，開(kāi)放式基金必須保留一定的現(xiàn)金資產(chǎn)，并高度重視基金資產(chǎn)的流動(dòng)性，這在一定程度上會(huì)給基金的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)帶來(lái)不利影響。相對(duì)而言，由于封閉式基金沒(méi)有贖回壓力，一定程度上有利于基金長(zhǎng)期業(yè)績(jī)的提高。
3、關(guān)于封閉式基金和開(kāi)放式基金的投資策略，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.開(kāi)放式基金注重基金流動(dòng)性
B.開(kāi)放式基金需要保留一部分現(xiàn)金
C.封閉式基金不可以把所有資產(chǎn)投資長(zhǎng)期性證券
D.封閉式基金可以投資流動(dòng)性較弱的證券
【真題考點(diǎn)】封閉式基金與開(kāi)放式基金的區(qū)別
【所屬章節(jié)】第二章第三節(jié)
【233網(wǎng)校解析】
開(kāi)放式基金和封閉式基金的區(qū)別 | ||
區(qū)別 | 開(kāi)放式基金 | 封閉式基金 |
期限不同 | 無(wú)固定存續(xù)期 | 合同中規(guī)定規(guī)定 |
份額限制不同 | 隨時(shí)可申購(gòu)或贖回 | 份額固定，封閉期不得增減 |
交易場(chǎng)所不同 | 按基金管理人確定的時(shí)間和地點(diǎn)提出申購(gòu)贖回申請(qǐng) | 證券交易所 |
價(jià)格形成方式不同 | 以每一基金份額凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ) | 由市場(chǎng)供求關(guān)系決定 |
激勵(lì)約束機(jī)制與投資策略 | 規(guī)模隨基金表現(xiàn)變動(dòng)，注重資產(chǎn)流動(dòng)性，不會(huì)全額投資 | 份額固定，投資運(yùn)作受贖回壓力的影響較小，便于長(zhǎng)期投資和全額投資 |
4、關(guān)于證券投資基金利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的特點(diǎn)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )
A.基金投資損失由基金份額持有人共同承擔(dān)
B.基金管理人也可以收取與基金投資收益掛鉤的浮動(dòng)報(bào)酬
C.基金扣除費(fèi)用后的盈余由基金合同當(dāng)事人共同享有
D.基金投資收益可以根據(jù)基金合同約定分配而不按份額比例分配
【真題考點(diǎn)】證券投資基金特點(diǎn)
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】證券投資基金實(shí)行利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則?；鹜顿Y者是基金的所有者。基金投資收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余全部歸基金投資者所有，基金投資者一般會(huì)按照所持有的基金份額比例進(jìn)行分配。為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的規(guī)定從基金資產(chǎn)中收取一定比例的托管費(fèi)、管理費(fèi)，并不參與基金收益的分配。
5、采用封閉式運(yùn)作方式的基金特征，正確的是( )。
A.在合同期限內(nèi)，基金份額持有人不能申請(qǐng)申購(gòu)，但可以申請(qǐng)贖回
B.基金資產(chǎn)總值在合同期限內(nèi)固定不變
C.在合同期限內(nèi)，基金管理人和基金托管人協(xié)商一致并公告，可以臨時(shí)開(kāi)放申購(gòu)和贖回
D.基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變
【真題考點(diǎn)】封閉式基金與開(kāi)放式基金
【所屬章節(jié)】第二章第三節(jié)
【233網(wǎng)校解析】依據(jù)運(yùn)作方式的不同，可以將證券投資基金分為封閉式基金與開(kāi)放式基金。封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的一種基金運(yùn)作方式。
6、關(guān)于基金的投資收益與風(fēng)險(xiǎn),以下表述正確的是( )
A.基金可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入
B.基金相對(duì)股票風(fēng)險(xiǎn)更高
C.基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)主要取決于基金的種類以及其投資對(duì)象
D.基金相對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)更低
【真題考點(diǎn)】基金與股票、債券的差異
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】通常情況下，股票價(jià)格的波動(dòng)性較大，是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種;債券可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入，波動(dòng)性也較股票要小，是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資品種;基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)取決于基金種類以及其投資的對(duì)象，總體來(lái)說(shuō)由于基金可以投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種。
7、確認(rèn)基金交易是( )的職責(zé)之一。
A.基金托管人
B.銷售機(jī)構(gòu)
C.基金份額登記機(jī)構(gòu)
D.中央結(jié)算公司
【真題考點(diǎn)】基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)
【所屬章節(jié)】第二章第二節(jié)
【233網(wǎng)校解析】基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：建立并管理投資人的基金賬戶;負(fù)責(zé)基金份額的登記;基金交易確認(rèn);代理發(fā)放紅利;建立并保管基金份額持有人名冊(cè);法律法規(guī)或份額登記服務(wù)協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。
8、我國(guó)可以申請(qǐng)從事基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)包括
Ⅰ.商業(yè)銀行
Ⅱ.證券公司
Ⅲ.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)
Ⅳ.獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
【真題考點(diǎn)】基金銷售機(jī)構(gòu)
【所屬章節(jié)】第二章第二節(jié)
【233網(wǎng)校解析】基金銷售是指基金宣傳推介、基金份額發(fā)售或者基金份額的申購(gòu)、贖回，并收取以基金交易(含開(kāi)戶)為基礎(chǔ)的相關(guān)傭金的活動(dòng)?；痄N售機(jī)構(gòu)是指從事基金銷售業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，包括基金管理人以及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的可以從事基金銷售的其他機(jī)構(gòu)。目前可申請(qǐng)從事基金代理銷售的機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)。
9、根據(jù)中國(guó)證券投資基金協(xié)會(huì)2013年的調(diào)查，我國(guó)基金投資者個(gè)人有效賬戶占有效總賬戶90%以上，這說(shuō)明了( )
A.證券投資基金已成為個(gè)人投資者的主要投資渠道
B.證券投資基金作為一種直接投資工具，受到了廣大個(gè)人投資者的喜愛(ài)
C.證券投資基金為個(gè)人投資者拓寬了投資渠道
D.個(gè)人投資者直接參與投資是證券市場(chǎng)穩(wěn)定的基礎(chǔ)
【真題考點(diǎn)】基金業(yè)在金融體系中的地位與作用
【所屬章節(jié)】第二章第六節(jié)
【233網(wǎng)校解析】投資基金作為一種面向中小投資者設(shè)計(jì)的間接投資工具，把眾多投資者的小額資金匯集起來(lái)進(jìn)行組合投資，由專業(yè)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和運(yùn)作，從而為投資者提供了有效參與證券市場(chǎng)的投資渠道，已經(jīng)成為廣大民眾普遍接受的一種理財(cái)方式。而題目說(shuō)明個(gè)人投資有效賬戶占比較大，故說(shuō)明證券投資基金已成為個(gè)人投資者的主要投資渠道。
10、某投資者申購(gòu)了證券投資基金，有權(quán)確認(rèn)該投資者持有基金份額事實(shí)的機(jī)構(gòu)是( )
A.中國(guó)證券登記結(jié)算公司
B.基金托管機(jī)構(gòu)
C.基金銷售機(jī)構(gòu)
D.證券交易所
【真題考點(diǎn)】基金份額登記機(jī)構(gòu)
【所屬章節(jié)】第二章第二節(jié)
【233網(wǎng)校解析】中國(guó)證券登記結(jié)算公司是證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以盈利為目的的法人?；鸱蓊~的登記，是指基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為?；鸱蓊~登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障基金份額持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。
11、關(guān)于基金與銀行儲(chǔ)蓄存款的差異,以下表述正確的是( )
Ⅰ、性質(zhì)不同
Ⅱ、收益不同
Ⅲ、風(fēng)險(xiǎn)特征不同
Ⅳ、信息披露程度不同
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ
【真題考點(diǎn)】基金與銀行儲(chǔ)蓄存款的差異
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】基金與銀行儲(chǔ)蓄存款的差異主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：性質(zhì)不同、收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同、信息披露程度不同。
12、證券投資基金可分為封閉式基金和開(kāi)放式基金，兩者之間的劃分依據(jù)是( )。
A.價(jià)格形成方式的不同
B.交易場(chǎng)所的不同
C.組織運(yùn)作方法的不同
D.期限的不同
【真題考點(diǎn)】封閉式基金與開(kāi)放式基金
【所屬章節(jié)】第二章第三節(jié)
【233網(wǎng)校解析】依據(jù)運(yùn)作方式的不同，可以將證券投資基金分為封閉式基金與開(kāi)放式基金。封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的一種基金運(yùn)作方式。
開(kāi)放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購(gòu)或者贖回的一種基金運(yùn)作方式。這里所指的開(kāi)放式基金專指?jìng)鹘y(tǒng)的開(kāi)放式基金，不包括交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(ETF)和上市開(kāi)放式基金(LOF)等新型開(kāi)放式基金。
13、關(guān)于證券投資基金“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的特點(diǎn)，以下表述正確的是( )。
A.基金投資收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后，部分盈余歸基金投資者所有
B.基金投資者一般按照所持有的基金份額分配基金收益
C.基金托管人與基金管理人共同分擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)
D.為基金提供服務(wù)的基金管理人會(huì)參與基金收益的分配
【真題考點(diǎn)】證券投資基金特點(diǎn)
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】證券投資基金實(shí)行利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則?；鹜顿Y者是基金的所有者。基金投資收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余全部歸基金投資者所有，基金投資者一般會(huì)按照所持有的基金份額比例進(jìn)行分配。為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的規(guī)定從基金資產(chǎn)中收取一定比例的托管費(fèi)、管理費(fèi)，并不參與基金收益的分配。
14、關(guān)于基金的投資收益與風(fēng)險(xiǎn),以下表述正確的是( )
A.基金可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入
B.基金相對(duì)股票風(fēng)險(xiǎn)更高
C.基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)主要取決于基金的種類以及其投資對(duì)象
D.基金相對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)更低
【真題考點(diǎn)】基金與股票、債券的差異
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】通常情況下，股票價(jià)格的波動(dòng)性較大，是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種;債券可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入，波動(dòng)性也較股票要小，是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資品種;基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)取決于基金種類以及其投資的對(duì)象。
15、以下關(guān)于證券投資基金概念的表述,正確的是( )
Ⅰ.基金管理人按照基金的資產(chǎn)規(guī)模獲得一定比率的管理費(fèi)收入
Ⅱ.證券投資基金是投資人直接分散投資的一種投資方法
Ⅲ.證券投資基金的投資人共享投資收益,共擔(dān)投資風(fēng)
Ⅳ.證券投資基金的資產(chǎn)獨(dú)立于管理人和托管人的
A.A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.B:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.C:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.D:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【真題考點(diǎn)】證券投資基金概念
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】證券投資基金，是指通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金匯集起來(lái)，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，委托基金管理人進(jìn)行投資管理，基金托管人進(jìn)行財(cái)產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益、共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的集合投資方式?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)分別作為基金管理人和基金托管人，一般按照基金的資產(chǎn)規(guī)模獲得一定比例的管理費(fèi)收入和托管費(fèi)收人。
16、關(guān)于基金招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容，以下做法合規(guī)的是( )。
Ⅰ貨幣市場(chǎng)基金招募說(shuō)明書(shū)中約定申購(gòu)、贖回費(fèi)率均為0
Ⅱ封閉式基金招募說(shuō)明書(shū)中約定在基金的直銷和代銷網(wǎng)點(diǎn)申購(gòu)和贖回
Ⅲ混合型基金招募說(shuō)明書(shū)中約定基金份額凈值低于1時(shí)將停止計(jì)提管理費(fèi)
ⅣETF招募說(shuō)明書(shū)中約定既在交易所上市交易，也在一級(jí)市場(chǎng)以組合證券進(jìn)行申購(gòu)和贖回
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【真題考點(diǎn)】封閉式基金與開(kāi)放式基金的區(qū)別
【所屬章節(jié)】第二章第三節(jié)
【233網(wǎng)校解析】封閉式基金份額固定，在完成募集后，基金份額在證券交易所上市交易。投資者買賣封閉式基金份額，只能委托證券公司在證券交易所按市價(jià)買賣，交易在投資者之間完成。故Ⅱ錯(cuò)誤。
17、關(guān)于基金的投資收益與風(fēng)險(xiǎn)，以下表述正確的是( )。
A.基金可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入
B.基金相對(duì)股票風(fēng)險(xiǎn)更高
C.基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)主要取決于基金的種類以及其投資對(duì)象
D.基金相對(duì)債券風(fēng)險(xiǎn)更低
【真題考點(diǎn)】基金與股票、債券的差異
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】通常情況下，股票價(jià)格的波動(dòng)性較大，是一種高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資品種;債券可以給投資者帶來(lái)較為確定的利息收入，波動(dòng)性也較股票要小，是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資品種;基金的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)取決于基金種類以及其投資的對(duì)象，總體來(lái)說(shuō)由于基金可以投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種。
18、關(guān)于基金與股票的比較，以下描述正確的是( )。
A.投資收益不同，基金的投資收益高，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大
B.股票是信用憑證，基金是受益憑證
C.股票和基金的資金投向基本相同，都是投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域
D.反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同，股票是所有權(quán)關(guān)系，基金是信托關(guān)系
【真題考點(diǎn)】基金與股票、債券的差異
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】
基金與股票、債券的差異 | |||
區(qū)別 | 基金 | 股票 | 債券 |
反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系 | 信托關(guān)系 | 所有權(quán)關(guān)系 | 債券債務(wù)關(guān)系 |
籌集的資金投向 | 投向有價(jià)證券 | 實(shí)業(yè) | 實(shí)業(yè) |
收益與風(fēng)險(xiǎn) | 風(fēng)險(xiǎn)適中、收益穩(wěn)定 | 高風(fēng)險(xiǎn)、高收益 | 低風(fēng)險(xiǎn)、低收益 |
19、下列關(guān)于證券投資基金概念的表述中，正確的是( )。
Ⅰ基金管理人按照基金的資產(chǎn)規(guī)模獲得一定比率的管理費(fèi)收入
Ⅱ證券投資基金是投資人直接通過(guò)分散投資的一種投資方式
Ⅲ證券投資基金的投資人共享投資收益，共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)
Ⅳ證券投資基金的資產(chǎn)獨(dú)立于管理人和托管人的資產(chǎn)
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【真題考點(diǎn)】證券投資基金概念
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，證券投資基金是一種間接通過(guò)基金管理人代理投資的一種方式，投資人通過(guò)基金管理人的專業(yè)資產(chǎn)管理，以期得到比自行管理更高的報(bào)酬。
20、以下屬于基金托管人職責(zé)的是( )。
Ⅰ基金資產(chǎn)保管
Ⅱ基金估值及相關(guān)信息披露
Ⅲ對(duì)基金投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督
Ⅳ基金資金清算
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
【真題考點(diǎn)】基金當(dāng)事人
【所屬章節(jié)】第二章第二節(jié)
【233網(wǎng)校解析】
基金當(dāng)事人 | 基金份額持有人 | 基金投資者以及受益人，可按規(guī)定召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金管理人、托管人或服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟等。 |
| 基金管理人 | 由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任，依據(jù)合同約定負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作。 |
| 基金托管人 | 由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核以及對(duì)基金投資運(yùn)作的監(jiān)督。 |
21、關(guān)于基金與其他金融工具的比較，以下表述正確的是( )。
A.股票和基金的變現(xiàn)能力強(qiáng)，銀行儲(chǔ)蓄和傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的變現(xiàn)能力弱
B.基金是一種投資工具，而保險(xiǎn)的主要功能是保障
C.購(gòu)買基金和傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品所要求的條件是基本相同的
D.基金與股票屬于直接投資工具，銀行儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)產(chǎn)品屬于間接投資工具
【真題考點(diǎn)】基金與保險(xiǎn)產(chǎn)品的差異
【所屬章節(jié)】第二章第一節(jié)
【233網(wǎng)校解析】基金是一種投資工具，投資基金的目的是獲得投資收益;而保險(xiǎn)的主要功能是保障，他是一種具有保障功能的理財(cái)工具，意義在于分散或者轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。
22、關(guān)于基金當(dāng)事人的描述，以下說(shuō)法正確的是( )。
A.基金管理人是基金資產(chǎn)的所有者
B.基金當(dāng)事人是指基金合同的當(dāng)事人，包括基金投資者、基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)
C.基金托管人必須是取得基金托管資格的商業(yè)銀行
D.基金管理人必須獨(dú)立于基金托管人
【真題考點(diǎn)】基金當(dāng)事人
【所屬章節(jié)】第二章第二節(jié)
【233網(wǎng)校解析】基金份額持有人是基金資產(chǎn)的所有者，故A錯(cuò)誤;
我國(guó)的證券投資基金依據(jù)基金合同設(shè)立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當(dāng)事人，簡(jiǎn)稱基金當(dāng)事人。故B錯(cuò)誤;
基金托管人不一定是取得基金托管資格的商業(yè)銀行，故C錯(cuò)誤。
基金當(dāng)事人基金份額持有人基金投資者以及受益人，可按規(guī)定召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，對(duì)基金管理人、托管人或服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟等。
基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任，依據(jù)合同約定負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作。
基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核以及對(duì)基金投資運(yùn)作的監(jiān)督。
