參考解析：

【真題考點】對非公開募集基金募集對象的限制

【所屬章節(jié)】第四章 第五節(jié)

【233網(wǎng)校解析】依據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定，私募基金管理人、私募基金銷售機構(gòu)不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。私募基金管理人自行銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進(jìn)行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險揭示書，由投資者簽字確認(rèn)。

參考解析：

【真題考點】對基金托管人職責(zé)終止的監(jiān)管措施

【所屬章節(jié)】第四章 第三節(jié)

【233網(wǎng)校解析】依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：①被依法取消基金托管資格;②被基金份額持有人大會解任;③依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn);④基金合同約定的其他情形。

【真題考點】風(fēng)險準(zhǔn)備金制度

【所屬章節(jié)】第四章 第三節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

A錯誤：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)從管理基金的報酬中計提風(fēng)險準(zhǔn)備金。

B正確：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)建立良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理人員的職責(zé)權(quán)限，確保基金管理人獨立運作。

C正確：基金管理人的股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及時履行重大事項報告義務(wù)。

D正確：當(dāng)基金管理人及其從業(yè)人員的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時，應(yīng)以基金份額持有人利益優(yōu)先。

參考解析：

【真題考點】基金管理人的法定職責(zé)

【所屬章節(jié)】第四章 第三節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：①依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜;②辦理基金備案手續(xù);③對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資;④按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益;⑤進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告;⑥編制中期和年度基金報告;⑦計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格;⑧辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;⑩保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;?以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為;?中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。中國證監(jiān)會發(fā)布的《證券投資基金銷售管理辦法》《公開募集證券投資基金運作管理辦法》《證券投資基金信息披露管理辦法》等規(guī)章，對于上述法定職責(zé)規(guī)定了具體的要求，公開募集基金的基金管理人履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵守這些規(guī)定。

參考解析：

【真題考點】自律組織：基金業(yè)協(xié)會

【所屬章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金業(yè)協(xié)會的職責(zé)包括：①教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護投資人合法權(quán)益;②依法維護會員的合法權(quán)益，反映會員的建議和要求;③制定和實施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對違反自律規(guī)則和協(xié)會章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分;④制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn);⑤提供會員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動;⑥對會員之間、會員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解;⑦依法辦理非公開募集基金的登記、備案;⑧協(xié)會章程規(guī)定的其他職責(zé)。

參考解析：

【真題考點】基金監(jiān)管目標(biāo)

【所屬章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

投資人即基金份額持有人，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的實際所有人和基金投資回報的受益人。相關(guān)當(dāng)事人是指除基金份額持有人以外的參與投資基金活動的其他當(dāng)事人，包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)、為基金出具審計報告的會計師事務(wù)所、為基金出具法律意見書的律師事務(wù)所以及為基金提供資產(chǎn)評估或者驗證服務(wù)的其他中介機構(gòu)等。依法保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的信息披露和報送

【所屬章節(jié)】第四章 第五節(jié)

【233網(wǎng)校解析】 《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法》規(guī)定，私募基金管理人發(fā)生以下重大事項的，應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告：(1)私募基金管理人的名稱、高級管理人員發(fā)生變更。(2)私募基金管理人的控股股東、實際控制人或者執(zhí)行事務(wù)合伙人發(fā)生變更。(3)私募基金管理人分立或者合并。(4)私募基金管理人或高級管理人員存在重大違法違規(guī)行為。(5)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)。(6)可能損害投資者利益的其他重大事項。

參考解析：

【真題考點】基金業(yè)協(xié)會的性質(zhì)和組成

【所屬章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【233網(wǎng)校解析】私募基金管理人和從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)加入?yún)f(xié)會，應(yīng)當(dāng)先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產(chǎn)管理規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)及合規(guī)經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)的，可申請成為普通會員。

基金業(yè)協(xié)會是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團體法人?；鹦袠I(yè)協(xié)會會員包括普通會員、聯(lián)席會員、觀察會員和特別會員。

普通會員公募基金的基金管理人、基金托管人

聯(lián)席會員按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或協(xié)會規(guī)定注冊、備案或登記的從事基金銷售、份額登記、估值、評價、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機構(gòu)，基金業(yè)務(wù)提供法律和會計等專業(yè)服務(wù)的律師事務(wù)所和會計師事務(wù)所。

觀察會員私募基金管理人和從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產(chǎn)管理規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)及合規(guī)經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)的，可申請成為普通會員。

特別會員證券期貨交易所等全國性交易場所，登記結(jié)算機構(gòu)等為基金行業(yè)提供重要基礎(chǔ)設(shè)施的服務(wù)機構(gòu)，與基金行業(yè)相關(guān)的全國性社會團體，對基金行業(yè)有重要影響的地方股權(quán)交易中心等地方性交易場所以及地方性社會團體，對基金行業(yè)有重要影響的境外機構(gòu)，基金行業(yè)的重要機構(gòu)投資者，其他對基金行業(yè)具有重要影響的機構(gòu)。

參考解析：

【真題考點】對非公開募集基金推介方式的限制

【所屬章節(jié)】第四章 第五節(jié)

【233網(wǎng)校解析】 私募基金管理人自行銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進(jìn)行評估，由投資者書面承諾符合合格投資者條件;應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險揭示書，由投資者簽字確認(rèn)。

參考解析：

【真題考點】基金高級管理人員的認(rèn)定

【所屬章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》所稱高級管理人員指私募基金管理人的董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、執(zhí)行事務(wù)合伙人(委派代表)、合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人以及實際履行上述職務(wù)的其他人員。

參考解析：

【真題考點】對基金宣傳推介材料的監(jiān)管

【所屬章節(jié)】第四章 第四節(jié)

【233網(wǎng)校解析】基金管理人的基金宣傳推介材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)基金管理人負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級管理人員和督察長檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

參考解析：

【真題考點】基金銷售費用的監(jiān)管

【所屬章節(jié)】第四章 第四節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

基金銷售機構(gòu)收取增值服務(wù)費的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

①遵循合理、公開、質(zhì)價相符的定價原則;

②所有開辦增值服務(wù)的營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)當(dāng)公示增值服務(wù)的內(nèi)容;

③統(tǒng)一印制服務(wù)協(xié)議，明確增值服務(wù)的內(nèi)容、方式、收費標(biāo)準(zhǔn)、期限及糾紛解決機制等;

④基金投資人應(yīng)當(dāng)享有自主選擇增值服務(wù)的權(quán)利，選擇接受增值服務(wù)的基金投資人應(yīng)當(dāng)在服務(wù)協(xié)議上簽字確認(rèn);

⑤增值服務(wù)費應(yīng)當(dāng)單獨繳納，不應(yīng)從申購(認(rèn)購)資金中扣除;

⑥提供增值服務(wù)和簽訂服務(wù)協(xié)議的主體應(yīng)當(dāng)是基金銷售機構(gòu)，任何銷售人員不得私自收取增值服務(wù)費;

⑦相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的其他情形。

參考解析：

【真題考點】基金份額持有人權(quán)利

【所屬章節(jié)】第四章 第四節(jié)

【233網(wǎng)校解析】A項說法正確，非公開募集基金的基金管理人登記制度，目的在于防止濫用基金或者基金管理人的名義進(jìn)行非法集資等違法活動。

B項說法錯誤，非公開募集基金的基金管理人無須中國證監(jiān)會審批，而實行登記制度，即非公開募集基金的基金管理人只需向基金業(yè)協(xié)會登記即可。

C項說法錯誤，基金業(yè)協(xié)會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構(gòu)成對私募基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可，不作為對基金財產(chǎn)安全的保證。

D項說法錯誤，建立健全私募基金發(fā)行監(jiān)管制度，切實強化事中事后監(jiān)管，依法嚴(yán)厲打擊以私募基金為名的各類非法集資活動。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的投資運作行為規(guī)范

【所屬章節(jié)】第四章 第五節(jié)

【233網(wǎng)校解析】與公開募集基金的投資范圍相比，非公開募集基金的投資范圍更加寬泛。依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集基金財產(chǎn)的證券投資，

包括買賣公開發(fā)行的股份有限公司股票、債券、基金份額以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券及其衍生品種。

根據(jù)投資標(biāo)的的不同，私募基金分以下幾類：

1.私募證券投資基金：私募證券投資基金投資于公開發(fā)行的股份有限公司(上市公司)的股票、債券、基金份額，以及證監(jiān)會規(guī)定的其他證券及其衍生品種。即私募證券基金投資于公開發(fā)行的證券。

2.私募股權(quán)投資基金：私募股權(quán)投資基金投資于非上市企業(yè)的股權(quán)權(quán)益。即私募股權(quán)基金投資于非公開交易的股權(quán)。

3.創(chuàng)業(yè)投資基金：創(chuàng)業(yè)投資基金是私募股權(quán)投資基金的特殊類別。

4.其他私募基金：其他私募基金投資于藝術(shù)品、紅酒等特定商品。

參考解析：

【真題考點】基金份額持有人及基金份額持有人大會

【所屬章節(jié)】第四章 第四節(jié)

【233網(wǎng)校解析】按照基金合同約定，基金份額持有人大會可以設(shè)立日常機構(gòu)，行使下列職權(quán)：①召集基金份額持有人大會;②提請更換基金管理人、基金托管人;③監(jiān)督基金管理人的投資運作、基金托管人的托管活動;④提請調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn);⑤基金合同約定的其他職權(quán)?；鸱蓊~持有人大會的日常機構(gòu)，由基金份額持有人大會選舉產(chǎn)生的人員組成;其議事規(guī)則，由基金合同約定。

基金份額持有人大會及其日常機構(gòu)不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動。

參考解析：

【真題考點】基金業(yè)協(xié)會的性質(zhì)和組成

【所屬章節(jié)】第四章 第二節(jié)

【233網(wǎng)校解析】從事公募基金的銷售、銷售支付、份額登記、估值、投資顧問、評價、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照證監(jiān)會的規(guī)定進(jìn)行注冊或者備案。

基金業(yè)協(xié)會是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團體法人?；鹦袠I(yè)協(xié)會會員包括普通會員、聯(lián)席會員、觀察會員和特別會員。

普通會員公募基金的基金管理人、基金托管人

聯(lián)席會員按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或協(xié)會規(guī)定注冊、備案或登記的從事基金銷售、份額登記、估值、評價、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機構(gòu)，基金業(yè)務(wù)提供法律和會計等專業(yè)服務(wù)的律師事務(wù)所和會計師事務(wù)所。

觀察會員私募基金管理人和從事私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)先申請成為觀察會員，自成為觀察會員之日起滿1年，同時符合資產(chǎn)管理規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)及合規(guī)經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)的，可申請成為普通會員。

特別會員證券期貨交易所等全國性交易場所，登記結(jié)算機構(gòu)等為基金行業(yè)提供重要基礎(chǔ)設(shè)施的服務(wù)機構(gòu)，與基金行業(yè)相關(guān)的全國性社會團體，對基金行業(yè)有重要影響的地方股權(quán)交易中心等地方性交易場所以及地方性社會團體，對基金行業(yè)有重要影響的境外機構(gòu)，基金行業(yè)的重要機構(gòu)投資者，其他對基金行業(yè)具有重要影響的機構(gòu)。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的投資運作行為規(guī)范

【所屬章節(jié)】第四章 第五節(jié)

【233網(wǎng)校解析】基金管理人不得利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進(jìn)行利益輸送;不得侵占、挪用基金財產(chǎn);不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和投資者利益的投資活動。

參考解析：

【真題考點】基金監(jiān)管的基本原則

【所屬章節(jié)】第四章 第一節(jié)

【233網(wǎng)校解析】

基金監(jiān)管的基本原則，是貫穿于基金監(jiān)管活動始終的、起統(tǒng)帥和指導(dǎo)作用的基本準(zhǔn)則。

包括以下六個方面：

(一)保護投資人利益原則，保障投資人利益原則是基金監(jiān)管活動的目的和宗旨的集中體現(xiàn)，基金監(jiān)管應(yīng)以保障投資人即基金份額持有人的利益為首要目標(biāo)。

(二)適度監(jiān)管原則，市場失靈要求政府干預(yù)，但現(xiàn)代市場經(jīng)濟的政府干預(yù)應(yīng)是“適度”的干預(yù)，即行政監(jiān)管應(yīng)適度。

(三)有效監(jiān)管原則，基金監(jiān)管活動不僅要以價值最大化的方式實現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo)，而且還要通過基金監(jiān)管活動促進(jìn)基金行業(yè)的有效發(fā)展。

(四)依法監(jiān)管原則市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，政府干預(yù)也須依法進(jìn)行。行政監(jiān)管不是任意的行政行為，而是一種法律活動，它必須以法律為依據(jù)。

(五)審慎監(jiān)管原則金融監(jiān)管機構(gòu)要盡可能趕在金融機構(gòu)完全虧損之前采取有效措施，以便讓金融機構(gòu)股東之外的其他人不受損失。

(六)公開、公平、公正監(jiān)管原則，也稱“三公”原則，是證券市場活動以及證券監(jiān)管的基本原則。

參考解析：

【真題考點】基金托管人的職責(zé)

【所屬章節(jié)】第四章 第三節(jié)

【233網(wǎng)校解析】依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責(zé)包括：①安全保管基金財產(chǎn);②按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;③對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立;④保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;⑤按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;⑥辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;⑦對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見;⑧復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作;?中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。

另外，法律法規(guī)規(guī)定的公開募集基金的基金管理人及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)禁止行為，同樣適用于基金托管人。

參考解析：

【真題考點】非公開募集基金的備案

【所屬章節(jié)】第四章 第五節(jié)

【233網(wǎng)校解析】A正確：基金業(yè)協(xié)會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構(gòu)成對私募基金管理人投資能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可，不作為對基金財產(chǎn)安全的保證。

B錯誤：基金業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)辦理私募基金管理人登記及私募基金備案，對私募基金業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自律管理。

C錯誤：私募基金管理人申請登記期間，登記事項發(fā)生重大變化的，私募基金管理人需要主動告知登記部門。

D錯誤：經(jīng)登記后的私募基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，登記部門需要注銷基金管理人登記。

依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金業(yè)協(xié)會備案。對募集的資金總額或者基金份額持有人的人數(shù)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基金，基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報告。

《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，各類私募基金募集完畢，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，辦理基金備案手續(xù)，報送以下基本信息：①主要投資方向及根據(jù)主要投資方向注明的基金類別。②基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議。資金募集過程中向投資者提供基金招募說明書的，應(yīng)當(dāng)報送基金招募說明書。以公司、合伙等企業(yè)形式設(shè)立的私募基金，還應(yīng)當(dāng)報送工商登記和營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件。③采取委托管理方式的，應(yīng)當(dāng)報送委托管理協(xié)議。委托托管機構(gòu)托管基金財產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)報送托管協(xié)議。④基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他信息。

基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)在私募基金備案材料齊備后的20個工作日內(nèi)，通過網(wǎng)站公告私募基金名單及其基本情況的方式，為私募基金辦結(jié)備案手續(xù)。