第四章 基金份額登記服務(wù)業(yè)務(wù)規(guī)范

　　第二十條【基本職責】從事私募基金份額登記服務(wù)的機構(gòu)(以下簡稱基金份額登記機構(gòu))的基本職責包括：建立并管理投資者的基金賬戶、負責基金份額的登記及資金結(jié)算、基金交易確認、代理發(fā)放紅利、保管投資者名冊、法律法規(guī)或服務(wù)協(xié)議規(guī)定的其他職責?；鸱蓊~登記機構(gòu)登記的數(shù)據(jù)，是投資者權(quán)利歸屬的根據(jù)。

　　第二十一條【募集結(jié)算資金】基金募集結(jié)算資金是指由基金募集機構(gòu)歸集的，基金份額登記機構(gòu)進行資金清算，在合格投資者資金賬戶與基金財產(chǎn)資金賬戶或托管資金賬戶之間劃轉(zhuǎn)的往來資金。

　　第二十二條【資金賬戶安全保障】基金募集結(jié)算資金專用賬戶包括募集機構(gòu)開立的募集結(jié)算資金歸集賬戶和基金份額登記機構(gòu)開立的注冊登記賬戶。基金募集結(jié)算資金專用賬戶應(yīng)當由監(jiān)督機構(gòu)負責實施有效監(jiān)督，監(jiān)督協(xié)議中應(yīng)當明確監(jiān)督機構(gòu)保障投資者資金安全的連帶責任條款。其中，監(jiān)督機構(gòu)指中國證券登記結(jié)算有限責任公司、取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行、證券公司、公募基金管理公司以及協(xié)會規(guī)定的其他機構(gòu)。監(jiān)督機構(gòu)和服務(wù)機構(gòu)為同一機構(gòu)的，應(yīng)當做好內(nèi)部風險防范。

　　私募基金管理人應(yīng)當向協(xié)會報送私募基金募集結(jié)算資金專用賬戶及其監(jiān)督機構(gòu)信息。

　　第二十三條【內(nèi)部控制機制】基金份額登記機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制機制，將劃款指令的生成與復(fù)核相分離，對系統(tǒng)重要參數(shù)的設(shè)置和修改建立多層審核機制，切實保障募集結(jié)算資金安全。

　　第二十四條【基金賬戶開立要求】基金份額登記機構(gòu)辦理賬戶類業(yè)務(wù)(如開立、變更、銷戶等)時，應(yīng)當就投資者信息的真實性和準確性與募集機構(gòu)進行書面約定。

　　投資者是其他基金的，基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當與募集機構(gòu)約定，采取將該基金的托管資金賬戶或者專門的基金財產(chǎn)資金賬戶作為收付款的唯一指定賬戶等方式保障投資者財產(chǎn)安全。

　　第二十五條【份額確認】基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)募集機構(gòu)提供的認購、申購、認繳、實繳、贖回、轉(zhuǎn)托管等數(shù)據(jù)和自身資金結(jié)算結(jié)果，辦理投資者名冊的初始登記或者變更登記。基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當向私募基金托管人提供投資者名冊。

　　第二十六條【資金交收風險】基金份額登記機構(gòu)在進行份額登記時，如果與資金交收存在時間差，應(yīng)當充分評估資金交收風險。法律授權(quán)下執(zhí)行擔保交收的，應(yīng)當動態(tài)評估交收風險，提取足額備付金;在非擔保交收的情況下，應(yīng)當與管理人或管理人授權(quán)的募集機構(gòu)書面約定資金交收過程中不得截留、挪用交易資金或者將資金做內(nèi)部非法軋差處理，以及在發(fā)生損失情況下的責任承擔。

　　第二十七條【募集結(jié)算資金劃付】基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當嚴格按照服務(wù)協(xié)議約定的資金交收路徑進行募集結(jié)算資金劃付。募集結(jié)算資金監(jiān)督機構(gòu)未按照約定進行匯款或提交正確的匯款指令，基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當拒絕操作執(zhí)行。

　　第二十八條【份額變更】基金份額以協(xié)議繼承、捐贈、強制執(zhí)行、轉(zhuǎn)讓等方式發(fā)生變更的，基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當在募集機構(gòu)履行合格投資者審查、反洗錢等義務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)相關(guān)法律證明文件及資金清算結(jié)果，結(jié)合自身業(yè)務(wù)規(guī)則變更基金賬戶余額，相應(yīng)辦理投資者名冊的變更登記。

　　第二十九條【關(guān)于計提業(yè)績報酬】基金合同約定由基金份額登記機構(gòu)負責計提業(yè)績報酬的，基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當保證業(yè)績報酬計算過程及結(jié)果的準確性，不得損害投資者利益。

　　第三十條【數(shù)據(jù)備份】基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當妥善保存登記數(shù)據(jù)，并根據(jù)協(xié)會的規(guī)定將投資者名稱、身份信息及基金份額明細等數(shù)據(jù)在發(fā)生變更的T+1日內(nèi)備份至協(xié)會指定數(shù)據(jù)備份平臺。

　　第三十一條【自行辦理份額登記】私募基金管理人自行辦理份額登記業(yè)務(wù)的，應(yīng)當參考本章規(guī)定執(zhí)行。