一、單項(xiàng)選擇題

1、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查對(duì)證券投資基金概念的理解?；鹚技馁Y金，在法律上具有獨(dú)立性，由選定的基金托管人保管，并委托基金管理人進(jìn)行股票、債券等分散化組合投資。

2、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查私募股權(quán)投資的概念。私募股權(quán)投資是指通過非公開形式募集資金，主要對(duì)非上市企業(yè)但不限于非上市企業(yè)的股權(quán)投資，涵蓋企業(yè)首次公開發(fā)行前各階段的權(quán)益投資，即對(duì)處于種子期、初創(chuàng)期、發(fā)展期、擴(kuò)展期、成熟期和Pre-IPO各個(gè)時(shí)期企業(yè)所進(jìn)行的投資，以及上市后的私募投資(PIPE)等。

3、【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查信托的特征。根據(jù)信托的定義可知，信托是指在信任的基礎(chǔ)上，委托人將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或者處分的行為。其中，受托人以自己的名義管理或者處分信托財(cái)產(chǎn)，這是信托區(qū)別于一般委托代理關(guān)系的重要特征。

4、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查信托的功能。信托業(yè)的首要和基本功能是財(cái)產(chǎn)管理功能。

5、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查信托的設(shè)立及管理。信托文件必須載明是事項(xiàng)有：信托目的;委托人、受托人的姓名或者名稱、住所;受益人或受益人的范圍;信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況;受益人取得信托利益的方式、方法。

6、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查限制業(yè)務(wù)的規(guī)定。信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。

7、【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查信托公司的其他相關(guān)規(guī)定。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的相關(guān)法規(guī)，信托公司信托賠償準(zhǔn)備金低于銀信合作不良信托貸款余額150% 或低于銀信合作信托貸款余額2.5%的，信托公司不得分紅。

8、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查信托市場及其體系。根據(jù)規(guī)定，對(duì)商業(yè)銀行未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，信托公司應(yīng)當(dāng)按照10.5%的比例計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本。

9、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查自益信托的概念。自益信托是指由委托人本人作為受益人享受信托利益的信托。

10、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查集合資金信托委托人要符合的條件?！缎磐泄炯腺Y金信托計(jì)劃管理辦法》規(guī)定，集合信托業(yè)務(wù)的委托人是個(gè)人或家庭的，要求個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購時(shí)要超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人。

11、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查并購的基本類型。最常用的并購方式是用股票交換股票。

12、【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查市盈率的計(jì)算公式。市盈率=股票市場價(jià)格/每股收益。

13、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查經(jīng)營租賃的概念。經(jīng)營租賃是指出租人不僅要向承租人提供設(shè)備的使用權(quán)，還要向承租人提供設(shè)備的保養(yǎng)、保險(xiǎn)、維修和其他專門性技術(shù)服務(wù)的一種租賃形式。又稱為服務(wù)性租賃。

14、【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查獨(dú)立第三方融資租賃公司。獨(dú)立第三方融資租賃公司以為中小企業(yè)服務(wù)為主，優(yōu)勢(shì)在于受監(jiān)管約束少、靈活性高、創(chuàng)新能力強(qiáng)，劣勢(shì)在于融資成本相對(duì)較高、企業(yè)信用信息量較少。

15、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查融資租賃合同的簽訂、變更和解除。融資租賃合同主要是解決承租人對(duì)租賃物的需求問題，因此，融資租賃合同的訂立一般由承租人發(fā)起。

16、【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查金融租賃公司的設(shè)立形式、條件和程序。在我國申請(qǐng)?jiān)O(shè)立金融租賃公司，須有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%。

17、【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查余值收益的概念。余值收益是指金融租賃公司通過設(shè)備回收再出售或者再次租賃獲得的價(jià)差收入。

18、【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查對(duì)規(guī)模對(duì)稱原理概念的理解。規(guī)模對(duì)稱原理并非是簡單的對(duì)等，而是一種建立在合理經(jīng)濟(jì)增長基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡。

19、【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理。作為對(duì)稱原理的具體運(yùn)用，速度對(duì)稱原理提供了一個(gè)計(jì)算方法：用資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日相比，得出平均流動(dòng)率，如果平均流動(dòng)率大于1，表示資產(chǎn)運(yùn)用過度;反之則表示資產(chǎn)運(yùn)用不足。

20、【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查利率敏感性缺口的概念。缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流動(dòng)性期限缺口分析。前者衡量一定時(shí)期內(nèi)到期或需重新定價(jià)的資產(chǎn)與負(fù)債之間的差額。后者用于定期計(jì)算和監(jiān)測(cè)同期限內(nèi)到期的資產(chǎn)與負(fù)債差額。

二、多項(xiàng)選擇題

1、【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考查自營證券投資的知識(shí)。依法可以在境內(nèi)證券交易所上市交易的證券，包括股票、債券、權(quán)證和證券投資基金等。

2、【正確答案】 BCD

【答案解析】 本題考查信托受益人的權(quán)利。信托受益人的權(quán)利：(1)承享委托人所享有的各種權(quán)利;(2)依法轉(zhuǎn)讓和繼承信托受益權(quán);(3)將信托受益權(quán)用于清償?shù)狡诓荒軆斶€的債務(wù);(4)信托終止時(shí)，信托文件未規(guī)定信托財(cái)產(chǎn)歸屬的，受益人最先取得信托財(cái)產(chǎn);(5)當(dāng)信托結(jié)束時(shí)，有承認(rèn)最終決算的權(quán)利。選項(xiàng)A是受托人的權(quán)利，選項(xiàng)E是委托人的權(quán)利。

3、【正確答案】 BCDE

【答案解析】 本題考查設(shè)立信托的條件。設(shè)立信托的條件(1)要有合法的信托目的;(2)信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)明確合法;(3)信托文件應(yīng)當(dāng)采用書面形式;(4)要依法辦理信托登記。

4、【正確答案】 ABE

【答案解析】 本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。固有資產(chǎn)的金融產(chǎn)品投資包括股票、債券、信托產(chǎn)品、證券投資基金及其他金融產(chǎn)品。

5、【正確答案】 ABCE

【答案解析】 本題考查信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。信托公司在開展信托業(yè)務(wù)過程中主要面臨以下風(fēng)險(xiǎn)：(1)信用風(fēng)險(xiǎn);(2)市場風(fēng)險(xiǎn);(3)操作風(fēng)險(xiǎn);(4)合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)。

6、【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。信托公司的固有融資類業(yè)務(wù)主要包括貸款、同業(yè)拆借、擔(dān)保業(yè)務(wù)及租賃業(yè)務(wù)。

7、【正確答案】 BCE

【答案解析】 本題考查融資租賃合同的特征。融資租賃合同的特征包括：(1)融資租賃合同是諾成、要式合同;(2)融資租賃合同是雙務(wù)、有償合同;(3)融資租賃合同是不可單方解除的合同。

8、【正確答案】 BCD

【答案解析】 本題考查融資租賃合同出租人的權(quán)利與義務(wù)。出租人的權(quán)利與義務(wù)：(1)購買租賃物的義務(wù);(2)在租期內(nèi)享有租賃物的所有權(quán);(3)按合同規(guī)定收取租金的權(quán)利;(4)合同期滿，若承租人不續(xù)租或留購，有收回租賃資產(chǎn)的權(quán)利;(5)根據(jù)租賃合同及時(shí)支付貨款;(6)保證租期內(nèi)承租人對(duì)租賃物的充分使用權(quán)。

9、【正確答案】 ABCD

【答案解析】 本題考查租金的影響因素。租金的影響因素包括：(1)租賃期限;(2)計(jì)算方法;(3)利率;(4)付租間隔期;(5)保證金的支付數(shù)量和方式;(6)營業(yè)費(fèi)用;(7)付租方式;(8)計(jì)息日和起租日;(9)稅收、支付幣種等因素。

10、【正確答案】 AB

【答案解析】 本題考查基金的法律形式。根據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約望基金與公司型基金。