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2008年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷(xiāo)11月試題(5)

來(lái)源:233網(wǎng)校 2010年1月26日
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171、企業(yè)財(cái)務(wù)公司可以發(fā)行金融債券具備的條件之一就是資本充足率不低于10%。(  )

172、現(xiàn)行市價(jià)法是通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查,選擇一個(gè)或n個(gè)與評(píng)估對(duì)象相同或類(lèi)似的資產(chǎn)作為比較對(duì)象,分析比較對(duì)象的成交價(jià)格和交易條件,進(jìn)行對(duì)比調(diào)整,估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法。( ?。?br />173、在香港創(chuàng)業(yè)板上市,新申請(qǐng)人在任何上市申請(qǐng)之前,須根據(jù)合約在一段固定期間內(nèi)委聘保薦人。(  )
174、具體審計(jì)計(jì)劃包括被審計(jì)單位的基本情況,審計(jì)目的、審計(jì)范圍 及審計(jì)策略,重要會(huì)計(jì)問(wèn)題及重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)域,審計(jì)工作迸度及時(shí)間、費(fèi), 預(yù)算,審計(jì)小組組成及人員分工,審計(jì)重要性水平的確定及審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng) 估,對(duì)專(zhuān)家、內(nèi)審人員及其他審計(jì)人員工作的利用等其他有關(guān)內(nèi)容。 (  )
175、首次公開(kāi)發(fā)行股票除應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的各項(xiàng)規(guī)定公開(kāi)披露信息外,還應(yīng)當(dāng)遵守證券交易所關(guān)于信息披露的規(guī)定。 ( ?。?br />
176、未分配利潤(rùn)籌資可以使股東獲得稅收上的好處。( ?。?br />177、信托投資公司自從1999年9月1日起不再?gòu)氖鹿善背袖N(xiāo)業(yè)務(wù)。 ( ?。?br />
178、在股票發(fā)行前,主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)門(mén)用于施行超額配售選擇權(quán)的賬戶(hù),并向證券交易所和中國(guó)證監(jiān)戶(hù)籍提交授權(quán)委托書(shū)及授權(quán)代表的有效簽字文件。 (  )

179、國(guó)家開(kāi)辦的大學(xué)可以作為股份有限公司的發(fā)起人。 ( ?。?br />
180、盡職調(diào)查中同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查包括:關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況。( ?。?br />
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