2015年證券發(fā)行與承銷全真模擬試卷及答案解析(二)

來源：233網校 2015年3月20日

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　　一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分。共30分。在以下各小題所給出的四個選項中。只有一個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內)
　　1．中國債券市場首次引入的發(fā)行人民幣債券的外資機構發(fā)行主體是（　?。?。
　　A．世界銀行和亞洲開發(fā)銀行
　　B．國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行
　　C．國際貨幣基金組織和世界銀行
　　D．國際金融公司和世界銀行
　　2．證券公司申請保薦機構資格的，其從業(yè)人員不得少于（　?。┤?。
　　A．10
　　B．35
　　C．50
　　D．100
　　3．申請憑證式國債承銷團成員資格的申請人除具備基本條件外，其營業(yè)網點還不得少于（　?。﹤€。
　　A．5
　　B．10
　　C．30
　　D．40
　　4．證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的金融債券指（　?。?
　　A．證券公司發(fā)行的可轉換債券
　　B．證券公司短期融資券
　　C．證券公司發(fā)行的次級債券
　　D．證券公司資產支持證券
　　5．中國證監(jiān)會對證券公司的證券承銷業(yè)務的現場檢查是指對（　?。?。
　　A．機構、體制與人員的檢查
　　B．財務處理辦法的檢查
　　C．規(guī)章制度的檢查
　　D．機構、制度、人員的檢查和業(yè)務的檢查
　　6．以募集方式設立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數的（　?。?。
　　A．30%
　　B．35%
　　C．40%
　　D．50%
　　7．公司收購本公司股份后，屬于減少公司注冊資本情形的，應當自收購之日起__________內注銷；屬于與持有本公司股份的其他公司合并情形的，應當在__________內轉讓或者注銷。（　?。?
　　A．10日，6個月
　　B．10日，60日
　　C．5日，6個月
　　D．5日，60日
　　8．個人股東親自出席年度股東大會的，應當出示（　?。?。
　　A．本人身份證
　　B．持股憑證
　　C．本人身份證和持股憑證
　　D．書面委托書
　　9．中國證監(jiān)會在（　　）個工作日內對上市公司獨立董事的任職資格和獨立性進行審核。
　　A．10
　　B．15
　　C．30
　　D．45
　　10．《中華人民共和國公司法》規(guī)定，公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的（　?。┝腥牍痉ǘüe金。
　　A．10%
　　B．15%
　　C．20%
　　D．30%
　　11．關于股份有限公司的分立，下列說法中正確的是（　　）。
　　A．分立是指一個股份有限公司分開設立為兩個或兩個以上子公司
　　B．股份有限公司的分立可以分為新設分立和派生分立
　　C．新設分立的，原公司的法人地位延續(xù)
　　D．派生分立的，原公司的法人地位消失
　　12．企業(yè)改組為擬上市股份有限公司應擬訂總體改組方案，下列（　　）不屬于總體改組方案的內容。
　　A．發(fā)起人企業(yè)的經營范圍
　　B．資產重組的目的和原則
　　C．選聘中介機構
　　D．擬上市公司的籌資計劃
　　13．企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序不包括（　?。?。
　　A．開展改組工作
　　B．召開股東大會
　　C．辦理工商注冊登記手續(xù)
　　D．發(fā)起人出資
　　14．對有收益企業(yè)的整體評估及無形資產評估時一般采用（　?。?。
　　A．重置成本法
　　B．現行市價法
　　C．清算價格法
　　D．收益現值法
　　15．（　?。┴撠熃M織企業(yè)的清產核資工作。
　　A．國有資產監(jiān)督管理機構
　　B．企業(yè)清產核資機構
　　C．社會中介機構
　　D．資產評估機構
　　16．保薦機構應當對上海證券交易所上市公司募集資金管理事項進行持續(xù)督導，上市公司應當在募集資金到賬后（　?。﹥扰c保薦機構、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協議。
　　A．1周
　　B．2周
　　C．3周
　　D．4周
　　17．保薦機構與發(fā)行人簽訂保薦協議后應當在（　?。﹥葓蟀l(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構備案。
　　A．5個工作日
　　B．10個工作日
　　C．15個工作日
　　D．20個工作日
　　18．被重組方重組前1個會計年度末的資產總額或前1個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額達到或超過重組前發(fā)行人相應項目（　?。┑?，申報財務報表至少須包含重組完成后的最近1期資產負債表。
　　A．20%
　　B．30%
　　C．50%
　　D．100%
　　19．關于在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的核準程序，下列說法中不正確的是（　?。?
　　A．保薦機構應當對發(fā)行人的成長性進行盡職調查和審慎判斷并出具專項意見
　　B．發(fā)行人應當自中國證監(jiān)會核準之日起6個月內發(fā)行股票
　　C．中國證監(jiān)會收到申請文件后，在5個工作日內作出是否受理的決定
　　D．股票發(fā)行申請未獲核準的，發(fā)行人可自中國證監(jiān)會作出不予核準決定之日起3個月后再次提出股票發(fā)行申請
　　20．2009年4月29日，某股份有限公司上網定價發(fā)行3000萬股，公司注冊股本為6000萬股，2009年盈利預測中的利潤總額為9000萬元人民幣，凈利潤為6000萬元人民幣，那么，加權平均法下的每股凈利潤為（　?。?。
　　A．0．65元人民幣
　　B．0．72元人民幣
　　C．0．75元人民幣
　　D．0．83元人民幣