一、單項選擇題(本大題共60小題，每題O．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。不填、錯填均不得分)
1、 審計報告是指注冊會計師根據(jù)中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定，在（　?。┕ぷ鞯幕A(chǔ)上對被審計單位財務(wù)報表發(fā)表審計意見的書面文件。
A． 實施研究
B． 實施調(diào)查
C． 實施監(jiān)督
D． 實施審計
2、 證券公司承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起（　?。﹤€月內(nèi)不得參與證券承銷。
A． 20
B． 26
C． 36
D． 40
3、 目前，憑證式國債發(fā)行完全采用（　　）。
A． 承購包銷方式
B． 代銷方式
C． 公開招標(biāo)方式
D． 以上均不對
4、 在（　?。?，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時整理工作底稿并歸檔，并于項目結(jié)束時對工作底稿進行統(tǒng)一存放和管理。
A． 項目每一階段工作完成后
B． 每月
C． 每季度
D． 每年
5、 （　?。┦枪咀鳛楠毩⒚袷轮黧w存在的基礎(chǔ)。
A． 公司法人財產(chǎn)的獨立性
B． 公司建立董事會
C． 公司經(jīng)營權(quán)的獨立性
D． 公司募足股份
6、 （　　）增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票（　　）。
A． 1+1日，不設(shè)漲跌幅限制
B． 1日，受漲跌幅限制
C． 1+1日，受漲跌幅限制
D． 1日，不設(shè)漲跌幅限制
7、 上市公司采取網(wǎng)下網(wǎng)上定價發(fā)行方式增發(fā)股票時，在T-2目需要在至少一種中國證監(jiān)會指定報刊上刊登招股意向書摘要、（　?。?、網(wǎng)上路演公告。
A． 提示性公告
B． 網(wǎng)下中簽結(jié)果公告
C． 上市公告書
D． 網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告
8、根據(jù)《證券公司信息隔離墻制度指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)按照須知原則管理（　?。?，確保該信息僅限于存在合理業(yè)務(wù)需求或管理職責(zé)需要的工作人員知悉。
A． 發(fā)行信息
B． 交易信息
C． 內(nèi)幕信息
D． 敏感信息
9、 投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%的，應(yīng)當(dāng)編制（　?。?。
A． 股權(quán)控制關(guān)系變動書
B． 股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖
C． 詳式權(quán)益變動報告書
D． 簡式權(quán)益變動報告書
10、 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在（　?。﹤€工作日內(nèi)報告證券交易所。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4