1．ABC。【解析】證券公司應(yīng)加強(qiáng)證券發(fā)行中的定價(jià)和配售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決策管理，建立完善的承銷風(fēng)險(xiǎn)評估與處理機(jī)制，通過事先評估、制訂風(fēng)險(xiǎn)處理預(yù)案、建立獎(jiǎng)懲機(jī)制等措施，有效控制包銷風(fēng)險(xiǎn)。
2．BCD?！窘馕觥俊蹲C券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在向中國證監(jiān)會(huì)推薦企業(yè)發(fā)行上市前，要對發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)和盡職調(diào)查；要在推薦文件中對發(fā)行人的信息披露質(zhì)量、發(fā)行人的獨(dú)立性和持續(xù)經(jīng)營能力等作出必要的承諾。
3．ABCD?！窘馕觥课覈善卑l(fā)行方式按時(shí)問和方式種類大約可以分為以下幾個(gè)階段：(1)自辦發(fā)行；(2)有限量發(fā)售認(rèn)購證；(3)無限量發(fā)售認(rèn)購證；(4)無限量發(fā)售申請表方式以及銀行儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式；(5)上網(wǎng)競價(jià)方式；(6)全額預(yù)繳款、比例配售；(7)上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行；(8)基金及法人配售；(9)向二級市場投資者配售；(10)上網(wǎng)發(fā)行資金申購。
4．ACD?！窘馕觥繛榱艘?guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)就下列事項(xiàng)聘請具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：(1)首次公開發(fā)行股票并上市；(2)上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券；(3)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
5．ABD?！窘馕觥抗煞萦邢薰镜膭?chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。
6．ABCD?！窘馕觥抗煞菀话阌幸韵滤膫€(gè)特點(diǎn)：(1)股份的金額性；(2)股份的平等性；(3)股份的不可分性；(4)股份的可轉(zhuǎn)讓性。
7．BCD?！窘馕觥抗蓶|大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的2／3以上通過。下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過：(1)公司章程的修改；(2)公司增加或者減少注冊資本；(3)公司的合并、分立和解散；(4)變更公司形式；(5)公司章程規(guī)定和股東大會(huì)以特別決議認(rèn)定會(huì)對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。
8．BCD。【解析】《中華人民共和國公司法》第一百二十四條規(guī)定，上市公司設(shè)董事會(huì)秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。上市公司的董事會(huì)秘書是公司高級管理人員，對董事會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)秘書由董事長提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。公司董事或者其他高級管理人員可以兼任公司董事會(huì)秘書。
9．ABC?！窘馕觥繑M發(fā)行上市公司應(yīng)做到財(cái)務(wù)獨(dú)立：(1)擬發(fā)行上市公司應(yīng)設(shè)立其自身的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，并符合有關(guān)會(huì)計(jì)制度的要求，獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)決策；(2)擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶；(3)股東單位或其他關(guān)聯(lián)方不得以任何形式占用擬發(fā)行上市公司的貨幣資金或其他資產(chǎn)；(4)擬發(fā)行上市公司應(yīng)依法獨(dú)立進(jìn)行納稅申報(bào)和履行繳納義務(wù)；(5)擬發(fā)行上市公司應(yīng)獨(dú)立對外簽訂合同；(6)擬發(fā)行上市公司不得為控股股東及其下屬單位、其他關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保，或?qū)⒁詳M發(fā)行上市公司名義的借款轉(zhuǎn)借給股東單位使用。
10．ABCD。【解析】各中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場后。應(yīng)協(xié)助企業(yè)完成以下工作：(1)進(jìn)行資產(chǎn)評估及土地評估、審計(jì)等基礎(chǔ)性工作，并由資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、土地評估機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)分別出具資產(chǎn)評估報(bào)告、土地評估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；(2)確定發(fā)起人，簽訂發(fā)起人協(xié)議，并擬訂公司章程草案；(3)向工商行政管理部門辦理公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)；(4)取得土地評估結(jié)果的確認(rèn)報(bào)告書及土地使用權(quán)處置方案的批復(fù)；(5)取得關(guān)于資產(chǎn)評估結(jié)果的核準(zhǔn)或備案及國有股權(quán)管理方案的批復(fù)。
11．ABCD?！窘馕觥科髽I(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估：(1)整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；(2)以非貨幣資產(chǎn)對外投資；(3)合并、分立、破產(chǎn)、解散；(4)非上市公司國有股東股權(quán)比例變動(dòng)；(5)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；(6)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；(7)整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；(8)以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；(9)資產(chǎn)涉訟；(10)收購非國有單位的資產(chǎn)；(11)接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；(12)接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；(13)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的事項(xiàng)。
12．ABCD?！窘馕觥糠梢庖姇鴳?yīng)當(dāng)列明以下基本內(nèi)容：(1)標(biāo)題；(2)收件人；(3)法律依據(jù)；(4)聲明事項(xiàng)；(5)法律意見書正文；(6)承辦律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名及律師事務(wù)所蓋章；(7)律師事務(wù)所地址；(8)法律意見書簽署日期。
13．ACD。【解析】募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)。募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競爭或者對發(fā)行人的獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響。故A、C、D項(xiàng)正確。
14．ABCD?！窘馕觥堪l(fā)審委的職責(zé)有：根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，審核股票發(fā)行申請是否符合相關(guān)條件；審核保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為股票發(fā)行所出具的有關(guān)材料及意見書；審核中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具的初審報(bào)告；依法對股票發(fā)行申請?zhí)岢鰧徍艘庖姟?
15．BC?！窘馕觥繖C(jī)構(gòu)投資者作為詢價(jià)對象，除應(yīng)符合詢價(jià)對象的一般要求外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)證券公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營證券白營或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；(2)信托投資公司經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門重新登記已滿兩年，注冊資本不低于4億元人民幣，最近12個(gè)月有活躍的證券市場投資記錄；(3)財(cái)務(wù)公司成立兩年以上，注冊資本不低于3億元人民幣，最近12個(gè)月有活躍的證券市場投資記錄。
16．BCD。【解析】根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(2012年5月18日修訂)，首次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際情況，采取向戰(zhàn)略投資者配售、向參與網(wǎng)
下配售的詢價(jià)對象配售以及向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售等方式。
17．ABC?！窘馕觥扛鶕?jù)《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》，上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份在下列情形下不得轉(zhuǎn)讓：(1)本公司股票上市交易之日起1年內(nèi)；(2)董事、監(jiān)事和高級管理人員離職后半年內(nèi)；(3)董事、監(jiān)事和高級管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限內(nèi)的；(4)法律、法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所規(guī)定的其他情形。
18．CD?！窘馕觥恐袊C監(jiān)會(huì)可以對金融、房地產(chǎn)等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。
19．ABCD。【解析】首次公開發(fā)行股票招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員的簡要情況，主要包括姓名、國籍及境外居留權(quán)，性別，年齡，學(xué)歷，職稱，主要業(yè)務(wù)簡歷，曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期，現(xiàn)任職務(wù)及任期。對核心技術(shù)人員，還應(yīng)披露其主要成果及獲得的獎(jiǎng)項(xiàng)。對董事、監(jiān)事，應(yīng)披露其提名人，并披露上述人員的選聘情況。發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員最近1年從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收人的情況以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。
20．AB?！窘馕觥吭诠善鄙鲜泄鏁?，發(fā)行人應(yīng)披露控股股東及實(shí)際控制人的名稱或姓名，前10名股東的名稱或姓名、持股數(shù)量及持股比例。
21．BCD?！窘馕觥可鲜泄灸技Y金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：(1)募集資金數(shù)額不超過項(xiàng)目需要量；(2)募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定；(3)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；(4)投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性；(5)建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，募集資金必須存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶中。
22．ABCD?！窘馕觥扛鶕?jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號——上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的規(guī)定，公開募集證券說明書所引用的審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測審核報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告、資信評級報(bào)告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。
23．BCD。【解析】股票增發(fā)的發(fā)行方式包括：網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下詢價(jià)配售相結(jié)合，網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行、中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式。
24．BD?！窘馕觥烤W(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行方式是發(fā)行人和主承銷商按照“發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)”的原則確定增發(fā)價(jià)格，網(wǎng)下對機(jī)構(gòu)投資者與網(wǎng)上對公眾投資者同時(shí)公開發(fā)行。這是目前通常的增發(fā)方式。
25．ABC。【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的財(cái)務(wù)狀況應(yīng)當(dāng)良好，要求其最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。
26．BD。【解析】根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號上市公司公開發(fā)行證券申請文件》，需申報(bào)的文件包括：本次證券發(fā)行的募集文件；發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請與授權(quán)文件；保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件：發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件；關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件；其他相關(guān)文件。
27．ABD?！窘馕觥可暾埌l(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)按要求編制申請文件，按照《中華人民共和國證券法》的規(guī)定持續(xù)公開信息。發(fā)行可交換公司債券申請文件目錄如下：(1)相關(guān)責(zé)任人簽署的募集說明書；(2)保薦機(jī)構(gòu)出具的發(fā)行保薦書；(3)發(fā)行人關(guān)于就預(yù)備用于交換的股票在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)設(shè)定擔(dān)保并辦理相關(guān)登記手續(xù)的承諾；(4)評級機(jī)構(gòu)出具的債券資信評級報(bào)告；(5)公司債券受托管理協(xié)議和公司債券持有人會(huì)議規(guī)則；(6)本期債券擔(dān)保合同(如有)、抵押財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)評估文件(如有)；(7)其他重要文件。
28．BC。【解析】記賬式國債分銷是指在規(guī)定的分銷期內(nèi)，國債承銷團(tuán)成員將中標(biāo)的全部或部分國債債權(quán)額度銷售給非國債承銷團(tuán)成員的行為。記賬式國債采取場內(nèi)掛牌、場外簽訂分銷合同和試點(diǎn)商業(yè)銀行柜臺銷售的方式分銷。
29．ACD?！窘馕觥扛鶕?jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第二十條的規(guī)定，企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金應(yīng)當(dāng)按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，用于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資。
30．ABCD?！窘馕觥科髽I(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷。企業(yè)可自主選擇主承銷商，需要組織承銷團(tuán)的，由主承銷商組織承銷團(tuán)。承銷團(tuán)有3家或3家以上承銷商的，可設(shè)1家聯(lián)席主承銷商或副主承銷商，共同組織承銷活動(dòng)；承銷團(tuán)中除主承銷商、聯(lián)席主承銷商、副主承銷商以外的承銷機(jī)構(gòu)為分銷商。
31．ABD。【解析】中國人民銀行于2005年6月13日發(fā)布了《資產(chǎn)支持證券信息披露規(guī)則》，對資產(chǎn)支持證券的信息披露行為作了詳細(xì)規(guī)定。其中，資產(chǎn)支持證券受托機(jī)構(gòu)的信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)以及中國人民銀行規(guī)定的其他方式進(jìn)行。
32．AC。【解析】根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第九條的規(guī)定，已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，除應(yīng)具備募集設(shè)立公司申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股前三項(xiàng)條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)公司前1次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資金使用效益良好；(2)公司凈資產(chǎn)總值不低于1．5億元人民幣；(3)公司從前1次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為；(4)公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設(shè)立的公司，可以連續(xù)汁算；(5)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
33.BCD。【解析】境上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其股爾大會(huì)應(yīng)當(dāng)就以下事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行表決：(1)董事會(huì)提案中有關(guān)所屬企業(yè)境外上市方案；(2)董事會(huì)提案中上市公司維持獨(dú)電．上市地位及持續(xù)盈利能力的說明與前景。
34．AB?！窘馕觥客赓Y股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴(yán)格的招股章程形式，也可以采取信息備忘錄的形式。
35．ABCD?！窘馕觥克鶎倨髽I(yè)到境外上市,上市公司應(yīng)當(dāng)在下述事件發(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)：(1)所屬企業(yè)到境外上市的董事會(huì)、股東大會(huì)決議；(2)所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會(huì)提交的境外上市申請獲得受理；(3)所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市。
36．BCD?！窘馕觥抗痉词召彶呗灾?，經(jīng)常采川的管理層防衛(wèi)策略的手段包括：(1)金降落傘策略；(2)銀降落傘策略：(3)積極向股東宣傳反收購的思想，
37．BD?！窘馕觥磕繕?biāo)公司為避免被其他公司收購，采取了一些在特定情況下，如公司一旦被收購，就會(huì)對本身造成嚴(yán)重?fù)p害的手段，以降低本身的吸引力，收購方一旦收購，就好像喬食了毒丸一樣不好處理。常見的毒丸計(jì)劃有：(1)負(fù)債毒丸計(jì)劃；(2)人員毒丸計(jì)劃。
38.AC?！窘馕觥吭谶M(jìn)行公司收購時(shí)，目標(biāo)公司定價(jià)一般采用現(xiàn)金流量法和可比公司價(jià)值定價(jià)法。
39．ABCD?！窘馕觥孔C券公司從事上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)公司凈資本符合中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；(2)具有健全且運(yùn)行良好的內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度．嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部隔離制度；(3)建立健全盡職調(diào)查制度．具備良好的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估和內(nèi)核機(jī)制；(4)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；(5)公司控股股東、實(shí)際控制人信譽(yù)良好且最近3年無重大違法違規(guī)記錄；(6)財(cái)務(wù)顧問主辦人不少于5人；(7)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
40．AB。【解析】并購重組委以記名投票方式對并購重組申請進(jìn)行表決。并購重組委委員不得棄權(quán)。表決票設(shè)同意票和反對票。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到3票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到3票為未通過。
41．ABCD?！窘馕觥勘Ｋ]機(jī)構(gòu)的年度執(zhí)業(yè)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：(1)保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人年度執(zhí)業(yè)情況的說明；(2)保薦機(jī)構(gòu)對保薦代表人盡職淵奩工作日志檢企情況的說明；(3)保薦機(jī)構(gòu)對保荇代表人的年度考核、評定情況；(4)保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人其他重大事項(xiàng)的說明；(5)保薦機(jī)構(gòu)對年度執(zhí)業(yè)報(bào)告真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任的承諾函，并應(yīng)由其法定代表人簽字；(6)中國證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。
12．ACD?！窘馕觥堪l(fā)行人出現(xiàn)下列情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起暫停保薦機(jī)構(gòu)的保薦資格3個(gè)月，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格：(1)證券發(fā)行募集文件等申清文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；(2)公開發(fā)行證券上市當(dāng)年即虧損；(3)持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
13．AC?！窘馕觥?994年7月1口實(shí)施的《中華人民共和國公司法》規(guī)定我國募集設(shè)立的公司均指向社會(huì)募集設(shè)立的股份有限公司。2005年10月27日修訂的《巾華人民共和國公司法》將募集設(shè)立分為向特定對象募集設(shè)立和公開募集設(shè)立。
44．ABC?！窘馕觥緿選項(xiàng)是審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)。
45．ABCD。【解析】企業(yè)股份制改組與股份有限公司沒立的法律審查，是指需由律師對企業(yè)改組與公司設(shè)立的文件及其相關(guān)事項(xiàng)的合法性進(jìn)行審查。律師一般從以下幾個(gè)方面進(jìn)行審查，并出具法律意見書：(1)企業(yè)進(jìn)行股份制改組的可行性和合法性；(2)發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性；(3)發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性；(4)尤形資產(chǎn)權(quán)利的有效性和處理的合法性；(5)原企業(yè)重大變更的合法性和有效性；(6)原企業(yè)重大合同及其他債權(quán)、債務(wù)的合法性；(7)訴訟、仲裁或其他爭議的解決：(8)其他應(yīng)當(dāng)審查的事項(xiàng)。
46．ABCD?！窘馕觥勘Ｋ]機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交上市保薦書以及證券交易所要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。上市保薦書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：(1)逐項(xiàng)說明本次證券市是否符合《中華人民共和國公司法》、《巾華人民共和國證券法》及證券交易所規(guī)定的上市條件；(2)對發(fā)行人證券上市后持續(xù)督導(dǎo)工作的具體安排；(3)保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系；(4)相關(guān)承諾事項(xiàng)；(5)中國證監(jiān)會(huì)或者證券交易所要求的其他事項(xiàng)。
17．ABCD。【解析】新股發(fā)行體制改革的預(yù)期目標(biāo)是：一是市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能得到優(yōu)化，方、賣方的內(nèi)在制衡機(jī)制得以強(qiáng)化；．二是提升股份配售機(jī)制的有效性，緩解巨額資金申購新股狀況，提高發(fā)行盼質(zhì)量和效率；三是存風(fēng)險(xiǎn)明晰的前提下，中小投資者的參與意愿得到重視,向有意向申購新股的中小投資者適當(dāng)傾斜；四是增強(qiáng)揭示風(fēng)險(xiǎn)的力度，強(qiáng)化一級市場風(fēng)險(xiǎn)意識。
18．BD?！窘馕觥勘Ｋ]機(jī)構(gòu)出具的發(fā)行保薦書、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件。在中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露并置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。
49．ABCD?！窘馕觥看渭墏鶆?wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失。且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。
50．ABCD?！窘馕觥繐?dān)保函的內(nèi)容如下：被擔(dān)保的債券種類、數(shù)額，債券的到期日，保證的方式，保證責(zé)任的承擔(dān)，保證范嗣，保證的期間，財(cái)務(wù)信息披露，債券的轉(zhuǎn)讓或出質(zhì)，主債權(quán)的變更，加速到期，擔(dān)保函的生效。
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