期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法
一、單選題（本大題31小題．每題1.0分，共31.0分。請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
期貨公司申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格，要求近( )年內(nèi)未出現(xiàn)嚴(yán)重的期貨交易、結(jié)算風(fēng)險事件。
A 1
B 3
C 5
D 7
【正確答案】：B
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第七條第九項規(guī)定，期貨公司申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)近3年內(nèi)未出現(xiàn)嚴(yán)重的期貨交易、結(jié)算風(fēng)險事件。但期貨公司控股股東或者實際控制人變更，高級管理人員變更比例超過50%，對出現(xiàn)上述情形負(fù)有責(zé)任的高級管理人員和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人已不在公司任職，且已整改完成并經(jīng)期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)驗收合格的，可不受此限制。
第2題
全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向( )報送非結(jié)算會員及非結(jié)算會員客戶的相關(guān)信息。
A 銀監(jiān)會
B 期貨業(yè)協(xié)會
C 證監(jiān)會期貨部
D 期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)
【正確答案】：D
【答案解析】 參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第四十七條規(guī)定。
第3題
《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》所稱期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，是指期貨公司作為實行( )的金融期貨交易所的結(jié)算會員，依其規(guī)定從事的結(jié)算業(yè)務(wù)活動。
A 會員統(tǒng)一結(jié)算制度
B 會員分級結(jié)算制度
C 保證金結(jié)算制度
D 每日無負(fù)債結(jié)算制度
【正確答案】：B
【答案解析】 參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二條規(guī)定。
第4題
期貨公司申請金融期貨全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格，申請目前3個會計年度連續(xù)盈利、每季度末客戶權(quán)益總額平均不低于人民幣( )億元。
A 1
B 2
C 3
D 4
【正確答案】：C
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第九條第三項規(guī)定，期貨公司申請金融期貨全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格，申請日前3個會計年度連續(xù)盈利、每季度末客戶權(quán)益總額平均不低于人民幣3億元，控股股東期末凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元；或者申請日前3個會計年度中，至少2年盈利且每季度末客戶權(quán)益總額平均不低于人民幣1億元，控股股東期末凈資本不低于人民幣10億元，控股股東不適用凈資本或者類似指標(biāo)的，凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于人民幣15億元。
第5題
全面結(jié)算會員期貨公司的期貨保證金賬戶應(yīng)當(dāng)與( )相互獨(dú)立、分別管理。
A 其自有資金賬戶
B 個人客戶保證金賬戶
C 非結(jié)算會員保證金賬戶
D 特別結(jié)算會員保證金賬戶
【正確答案】：A
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二十一條第二款規(guī)定，全面結(jié)算會員期貨公司的期貨保證金賬戶應(yīng)當(dāng)與其自有資金賬戶相互獨(dú)立、分別管理。
第6題
非結(jié)算會員的結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于規(guī)定或者約定最低余額，未在結(jié)算協(xié)議約定的時間內(nèi)追加保證金或者自行平倉的，全面結(jié)算會員期貨公司依法有權(quán)采取的措施是( )。
A 及時向中國證監(jiān)會舉報
B 及時向期貨交易所報告
C 對該非結(jié)算會員的持倉強(qiáng)行平倉
D 對該非結(jié)算會員進(jìn)行公開譴責(zé)
【正確答案】：C
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第三十四條規(guī)定，非結(jié)算會員的結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于規(guī)定或者約定最低余額的，應(yīng)當(dāng)及時追加保證金或者自行平倉。非結(jié)算會員未在結(jié)算協(xié)議約定的時間內(nèi)追加保證金或者自行平倉的，全面結(jié)算會員期貨公司有權(quán)對該非結(jié)算會員的持倉強(qiáng)行平倉。
第7題
下列關(guān)于期貨交易結(jié)算制度的表述中，錯誤的是( )。
A 期貨交易所對全面結(jié)算會員期貨公司結(jié)算后，全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)期貨交易所結(jié)算結(jié)果及時對非結(jié)算會員進(jìn)行結(jié)算
B 全面結(jié)算會員期貨公司可以根據(jù)自己客戶的特殊情況，設(shè)計結(jié)算科目的內(nèi)容、格式、處理方式等
C 全面結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)確保交易結(jié)算報告真實、準(zhǔn)確和完整
D 全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)建立當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度
【正確答案】：B
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二十六條規(guī)定，全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)建立并執(zhí)行當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度。期貨交易所對全面結(jié)算會員期貨公司結(jié)算后，全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)期貨交易所結(jié)算結(jié)果及時對非結(jié)算會員進(jìn)行結(jié)算，并出具交易結(jié)算報告。全面結(jié)算會員期貨公司對非結(jié)算會員的所有結(jié)算科目的內(nèi)容、格式、處理方式和處理日期應(yīng)當(dāng)與期貨交易所保持一致。全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)確保交易結(jié)算報告真實、準(zhǔn)確和完整。
第8題
非結(jié)算會員客戶的持倉達(dá)到期貨交易所規(guī)定的持倉報告標(biāo)準(zhǔn)的，客戶應(yīng)當(dāng)通過非結(jié)算會員向( )報告。
A 銀行
B 期貨公司
C 期貨交易所
D 證監(jiān)會
【正確答案】：C
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第三十三條規(guī)定，非結(jié)算會員客戶的持倉達(dá)到期貨交易所規(guī)定的持倉報告標(biāo)準(zhǔn)的，客戶應(yīng)當(dāng)通過非結(jié)算會員向期貨交易所報告?？蛻粑磮蟾娴模墙Y(jié)算會員應(yīng)當(dāng)向期貨交易所報告。
第9題
取得期貨交易所交易結(jié)算會員資格的期貨公司可以為( )辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
A 交易所的其他交易結(jié)算會員
B 其他公司的客戶
C 交易所的非結(jié)算會員
D 本公司的客戶
【正確答案】：B
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第十五條規(guī)定，取得期貨交易所交易結(jié)算會員資格的期貨公司可以受托為客戶辦理金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，不得接受非結(jié)算會員的委托為其辦理金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)。第十六條規(guī)定，取得期貨交易所全面結(jié)算會員資格的期貨公司，可以受托為其客戶以及非結(jié)算會員辦理金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)。
第10題
期貨公司申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的前( )個會計年度財務(wù)報告。
A 3
B 5
C 7
D 10
【正確答案】：A
【答案解析】 《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第十條第七項規(guī)定，期貨公司申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的前3個會計年度財務(wù)報告；申請日在下半年的，還應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)審計的半年度財務(wù)報告。
