第三十八條 證券公司應(yīng)定期、不定期地對(duì)證券營(yíng)業(yè)部交易系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)和清算系統(tǒng)進(jìn)行檢查,加強(qiáng)交易信息與財(cái)務(wù)信息、清算信息的核對(duì),確保相關(guān)信息與證券交易所、登記結(jié)算證券公司、商業(yè)銀行等提供的信息相符。

    第三十九條 證券公司應(yīng)建立交易數(shù)據(jù)安全備份制度,對(duì)交易數(shù)據(jù)采取多介質(zhì)備份與異地備份相結(jié)合的數(shù)據(jù)備份方式,確保交易數(shù)據(jù)的安全完整。

    第四十條 證券公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)應(yīng)采取有效的身份認(rèn)證及訪問(wèn)控制措施,網(wǎng)上交易系統(tǒng)應(yīng)詳細(xì)記錄客戶(hù)的網(wǎng)上交易和查詢(xún)過(guò)程。加強(qiáng)交易方身份識(shí)別,并對(duì)訪問(wèn)權(quán)限進(jìn)行控制,確保交易的安全、可靠。

    第四十一條 證券公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)應(yīng)采用防火墻、入侵檢測(cè)等措施保障網(wǎng)絡(luò)安全,采用高強(qiáng)加密等有效技術(shù)手段,防止客戶(hù)數(shù)據(jù)被竊取、篡改。

    第四十二條 證券公司對(duì)于網(wǎng)絡(luò)中斷、委托中斷、客戶(hù)數(shù)據(jù)丟失、銀證轉(zhuǎn)賬故障、交易服務(wù)器故障以及出現(xiàn)供電中斷、火災(zāi)、搶劫等緊急情況,應(yīng)制定和定期修訂災(zāi)難恢復(fù)和應(yīng)急處理預(yù)案,建立應(yīng)急演習(xí)機(jī)制,確保及時(shí)有效地處理各種故障和危機(jī)。 

    第四十三條 證券公司應(yīng)建立投資者教育與信息溝通機(jī)制,向投資者充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)與投資者信息溝通。

    第四十四條 證券公司應(yīng)建立交易清算差錯(cuò)的處理程序和審批制度,建立重大交易差錯(cuò)的報(bào)告制度,明確交易清算差錯(cuò)的糾紛處理,防止出現(xiàn)隱瞞不報(bào)、擅自處理差錯(cuò)等情況。差錯(cuò)處理應(yīng)留審計(jì)痕跡。

    第四十五條 證券公司應(yīng)建立由相對(duì)獨(dú)立人員對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)進(jìn)行定期回訪的制度。

    第二節(jié) 自營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

    第四十六條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)自營(yíng)業(yè)務(wù)投資決策、資金、賬戶(hù)、清算、交易和保密等的管理,重點(diǎn)防范規(guī)模失控、決策失誤、超越授權(quán)、變相自營(yíng)、賬外自營(yíng)、操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等的風(fēng)險(xiǎn)。

    第四十七條 證券公司應(yīng)建立健全自營(yíng)決策機(jī)構(gòu)和決策程序,加強(qiáng)對(duì)自營(yíng)業(yè)務(wù)的投資策略、規(guī)模、品種、結(jié)構(gòu)、期限等的決策管理。

    第四十八條 證券公司應(yīng)通過(guò)合理的預(yù)警機(jī)制、嚴(yán)密的賬戶(hù)管理、嚴(yán)格的資金審批調(diào)度、規(guī)范的交易操作及完善的交易記錄保存制度等,控制自營(yíng)業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。

    第四十九條 證券公司應(yīng)建立健全自營(yíng)業(yè)務(wù)的授權(quán)體系,確保自營(yíng)部門(mén)及員工在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé)。

    第五十條 證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)的研究策劃、投資決策、交易執(zhí)行、交易記錄、資金清算和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等職能應(yīng)相對(duì)分離； 重要投資要有詳細(xì)研究報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及決策記錄。

    第五十一條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)自營(yíng)賬戶(hù)的集中管理和訪問(wèn)權(quán)限控制,自營(yíng)賬戶(hù)應(yīng)由獨(dú)立于自營(yíng)業(yè)務(wù)的部門(mén)統(tǒng)一管理,建立自營(yíng)賬戶(hù)審批和稽核制度；采取措施防止變相自營(yíng)、賬外自營(yíng)、出借賬戶(hù)等風(fēng)險(xiǎn)；防止自營(yíng)業(yè)務(wù)與受托投資管理業(yè)務(wù)混合操作。

    第五十二條 證券公司應(yīng)建立完善的交易記錄制度,加強(qiáng)電子交易數(shù)據(jù)的保存和備份管理,確保自營(yíng)交易清算數(shù)據(jù)的安全、真實(shí)和完整,并確保自營(yíng)部門(mén)和會(huì)計(jì)核算部門(mén)對(duì)自營(yíng)浮動(dòng)盈虧進(jìn)行恰當(dāng)?shù)挠涗浐蛨?bào)告。

    第五十三條 證券公司應(yīng)建立獨(dú)立的實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng),證券公司的監(jiān)督檢查部門(mén)或其他獨(dú)立監(jiān)控部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)證券持倉(cāng)、盈虧狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和交易活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)控并定期對(duì)自營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行壓力測(cè)試,確保自營(yíng)業(yè)務(wù)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)符合監(jiān)管指標(biāo)的要求并控制在證券公司承受范圍內(nèi)。

    第五十四條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)參與投資決策和交易活動(dòng)人員的監(jiān)察,通過(guò)定期述職和簽訂承諾書(shū)等方式提高其自律意識(shí),防止利用內(nèi)幕消息為自已及他人謀取不當(dāng)利益。

    第五十五條 證券公司應(yīng)確保自營(yíng)資金來(lái)源的合法性。

    第三節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

    第五十六條 證券公司應(yīng)重點(diǎn)防范因管理不善、權(quán)責(zé)不明、未勤勉盡責(zé)等原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)。

     第五十七條證券公司應(yīng)建立投資銀行項(xiàng)目管理制度,完善各類(lèi)投資銀行項(xiàng)目的業(yè)務(wù)流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)控制措施,加強(qiáng)項(xiàng)目的承攬立項(xiàng)、盡職調(diào)查、改制輔導(dǎo)、文件制作、內(nèi)部審核、發(fā)行上市和保薦回訪等環(huán)節(jié)的管理,加強(qiáng)項(xiàng)目核算和內(nèi)部考核,完善項(xiàng)目工作底稿和檔案管理制度。

    第五十八條 證券公司應(yīng)建立科學(xué)、規(guī)范、統(tǒng)一的發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系,應(yīng)在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上,在項(xiàng)目實(shí)施的不同階段分別進(jìn)行立項(xiàng)評(píng)價(jià)、過(guò)程評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià),提高投資銀行項(xiàng)目的整體質(zhì)量水平。

    第五十九條 證券公司應(yīng)建立盡職調(diào)查的工作流程,加強(qiáng)投資銀行業(yè)務(wù)人員的盡職調(diào)查管理,貫徹勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則,明確業(yè)務(wù)人員對(duì)盡職調(diào)查報(bào)告所承擔(dān)的責(zé)任,并按照有關(guān)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范要求,對(duì)業(yè)務(wù)人員盡職調(diào)查情況進(jìn)行檢查。

    第六十條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的內(nèi)核工作和質(zhì)量控制,證券公司投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(質(zhì)量)控制與投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作應(yīng)適當(dāng)分離,客戶(hù)回訪應(yīng)主要由投資銀行風(fēng)險(xiǎn)(質(zhì)量)控制部門(mén)完成。

    第六十一條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)證券發(fā)行中的定價(jià)和配售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決策管理,建立完善的承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與處理機(jī)制,通過(guò)事先評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案、建立獎(jiǎng)懲機(jī)制等措施,有效控制包銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)。

    證券公司應(yīng)建立對(duì)分銷(xiāo)商分銷(xiāo)能力的評(píng)估監(jiān)測(cè)制度。

    第六十二條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目協(xié)議的管理,明確不同類(lèi)別協(xié)議的簽署權(quán)限；在承接投資銀行項(xiàng)目時(shí),應(yīng)與客戶(hù)簽訂相關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)議,對(duì)各自的權(quán)利、義務(wù)及其他相關(guān)事項(xiàng)作出約定。

    第六十三條 證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制,對(duì)投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施。