【本條規(guī)定證券公司未按期完成整改的監(jiān)管措施】  

　　第二十九條 證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該證券公司的穩(wěn)健運(yùn)行的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將區(qū)別情形采取以下措施：  

　　（一）認(rèn)定董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員為不適當(dāng)人選；  

　　（二）撤消有關(guān)業(yè)務(wù)許可；  

　　（三）其他監(jiān)管措施。  

　　【本條規(guī)定證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化的監(jiān)管措施】  

　　第三十條 證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)標(biāo)無(wú)望，嚴(yán)重危害證券市場(chǎng)秩序、損害投資者利益的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將區(qū)別情形采取以下措施：  

　?。ㄒ唬┴?zé)令停業(yè)整頓；  

　　（二）指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管；  

　　（三）撤消經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可；  

　?。ㄋ模┢渌O(jiān)管措施。  

　　【本條規(guī)定證券公司整改無(wú)望的監(jiān)管措施】  

　　第三十一條 證券公司整改后，經(jīng)公司注冊(cè)地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收符合有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三個(gè)工作日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。  

　　【本條規(guī)定證券公司整改的驗(yàn)收程序】  

　　第五章 法律責(zé)任  

　　第三十二條 證券公司拒不報(bào)送或者提供風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表等資料，或者報(bào)送、提供的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表等資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將依法給予處罰。對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，將視情節(jié)輕重，采取監(jiān)管談話、警示或公開(kāi)警示、記入誠(chéng)信檔案、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施和依法給予處罰。  

　　【本條規(guī)定證券公司及其董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員的法律責(zé)任】  

　　第三十三條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致經(jīng)審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將責(zé)令改正，依法給予處罰。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，將視情節(jié)輕重，采取監(jiān)管談話、警示或公開(kāi)警示、記入誠(chéng)信檔案、認(rèn)定不適宜從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施和依法給予處罰。  

　　【本條規(guī)定會(huì)計(jì)師的法律責(zé)任】  

　　第六章 附則  

　　第三十四條 本辦法有關(guān)用語(yǔ)定義如下：  

　?。ㄒ唬╋L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備：由于各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)并可能導(dǎo)致凈資本損失，所以應(yīng)按各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備并與凈資本建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，使得各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備均有對(duì)應(yīng)的凈資本來(lái)支撐。  

　?。ǘ┴?fù)債、流動(dòng)負(fù)債：指對(duì)外負(fù)債，不含代買賣證券款；資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)：指自身資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)。  

　?。ㄈ┳誀I(yíng)股票規(guī)模：指持有的股票投資按成本價(jià)計(jì)算的總金額；自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模是指持有的金融產(chǎn)品投資按成本價(jià)計(jì)算的總金額，基本計(jì)算公式為：自營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模=股票投資成本+證券投資基金投資成本。  

　　證券公司創(chuàng)設(shè)認(rèn)購(gòu)權(quán)證的，計(jì)算自營(yíng)股票規(guī)模時(shí)，證券公司可以按股票投資成本減去出售認(rèn)購(gòu)權(quán)證凈所得資金（不包括證券公司贖回認(rèn)購(gòu)權(quán)證所支出資金）后的金額計(jì)算。  

　?。ㄋ模┮环N證券：指一個(gè)發(fā)行人發(fā)行的股票、債券及其他證券。  

　　（五）敏感性分析：指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)因素的變化對(duì)凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)可能產(chǎn)生的影響，并判斷是否會(huì)導(dǎo)致凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。  

　?。┲卮髽I(yè)務(wù)：指可能導(dǎo)致凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)發(fā)生10%以上變化的業(yè)務(wù)。  

　　【本條規(guī)定有關(guān)用語(yǔ)的定義】  

　　第三十五條 本辦法自2006 年7 月1 日起施行。
　　【本條規(guī)定辦法實(shí)施、生效的時(shí)間】