要點(diǎn)四
　　(證券投資咨詢行業(yè)職業(yè)規(guī)范)
　　1．獨(dú)立誠(chéng)信原則：是指執(zhí)業(yè)者應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，高度珍惜證券分析師的職業(yè)信譽(yù)；在執(zhí)業(yè)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持獨(dú)立判斷，不因上級(jí)、客戶或其他投資者的不當(dāng)要求而放棄自己的獨(dú)立立場(chǎng)。
　　2．謹(jǐn)慎客觀原則：是指執(zhí)業(yè)者應(yīng)當(dāng)依據(jù)公開(kāi)披露的信息資料和其他合法獲得信息，進(jìn)行科學(xué)的分析研究，審慎、客觀地提出投資分析、預(yù)測(cè)和建議。分析師不得斷章取義，不得篡改有關(guān)信息資料。
　　3．勤勉盡職原則：是指執(zhí)業(yè)者應(yīng)當(dāng)本著對(duì)客戶和投資者高度負(fù)責(zé)的精神，對(duì)與投資分析、預(yù)測(cè)及咨詢服務(wù)相關(guān)的一切問(wèn)題進(jìn)行盡可能全面、詳盡、深入的調(diào)查研究，采取必要措施避免遺漏與失誤，切實(shí)履行應(yīng)盡的職業(yè)責(zé)任，向投資者或客戶提供規(guī)范的專業(yè)意見(jiàn)。
　　4．公平公正原則：是指執(zhí)業(yè)者提出建議和結(jié)論不得違背社會(huì)公眾利益。證券分析師不得利用自己的身份、地位和執(zhí)業(yè)過(guò)程中所掌握的內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益，不得故意向客戶或投資者提供存在重大遺漏、虛假信息和誤導(dǎo)性陳述的投資分析、預(yù)測(cè)和建議。5．2009年1月19日，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)公布《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，依據(jù)《證券法》規(guī)定對(duì)證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員特定禁止行為：接受他人委托從事證券投資；與委托人約定分享證券投資收益，分擔(dān)證券投資損失，或者向委托人承諾證券投資收益；依據(jù)虛假信息、內(nèi)幕信息或者市場(chǎng)傳言撰寫(xiě)和發(fā)布分析報(bào)告或評(píng)級(jí)報(bào)告：中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)禁止的其他行為。
　　要點(diǎn)五
　　(各國(guó)投資聯(lián)合會(huì)及((國(guó)際倫理綱領(lǐng)、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)》)
　　一、投資分析師的總要求
　　1．誠(chéng)實(shí)、正直、公平。
　　2．以謹(jǐn)慎認(rèn)真的態(tài)度，從道德標(biāo)準(zhǔn)出發(fā)進(jìn)行各
　　種行為，包括對(duì)待公眾、自己的客戶、潛在的客戶、雇主、雇員以及其他投資分析師等。
　　3．努力保持和提高自己的職業(yè)水平和競(jìng)爭(zhēng)力，掌握和應(yīng)用所有本職業(yè)所適用的法律、法規(guī)和政府規(guī)章制度，包括《國(guó)際倫理綱領(lǐng)、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)》以及本國(guó)或地區(qū)的準(zhǔn)則。 。
　　二、投資分析師道德規(guī)范三大原則
　　1．公平對(duì)待已有客戶和潛在客戶原則，是指投資分析師應(yīng)該在進(jìn)行投資推薦、原先的投資建議更改、進(jìn)行投資行為三種情況下，在公平對(duì)待已有客戶和潛在客戶方面負(fù)有持續(xù)責(zé)任。
　　2．獨(dú)立性和客觀性原則，是指投資分析師在進(jìn)行
　　投資推薦或采取投資行為時(shí)，應(yīng)該用合理的謹(jǐn)慎以及判斷力來(lái)達(dá)到和維持獨(dú)立性與客觀性。
　　3．信托責(zé)任原則，是指在處理與客戶關(guān)系時(shí)，投資分析師應(yīng)該合理謹(jǐn)慎地決定他們的信托責(zé)任，并在實(shí)際工作中對(duì)客戶承擔(dān)這些責(zé)任。
　　三、投資分析師執(zhí)業(yè)行為操作規(guī)則
　　1．在做出投資建議和操作時(shí)。應(yīng)注意適宜性。
　　2．合理的分析和表述。
　　3．信息披露。
　　4．保存客戶機(jī)密、資金以及證券。
　　四、投資分析師執(zhí)業(yè)紀(jì)律
　　1．禁止不正確表達(dá)。
　　2．利益沖突的披露。
　　3．交易的優(yōu)先權(quán)。
　　4．自行交易。
　　5．禁止利用非公開(kāi)信息。
　　6．禁止剽竊。
　　五、投資分析師的責(zé)任
　　投資分析師負(fù)有監(jiān)督、審計(jì)以及影響其他人行為的責(zé)任，來(lái)禁止各種違反法律、法規(guī)、規(guī)章制度或者職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)的行為。另外，投資分析師負(fù)有告知雇主有關(guān)國(guó)際和國(guó)內(nèi)職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)的責(zé)任，以避免不必要的制裁和沖突。
　　【點(diǎn)撥1】2011年新大綱將《國(guó)際倫理綱領(lǐng)、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)投資分析師行為標(biāo)準(zhǔn)的主要規(guī)定內(nèi)容由“了解”變成了“熟悉”，并刪除了“了解《(中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)證券分析師職業(yè)道德守則》的修訂特點(diǎn)”。