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2011年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》第七章試題

來(lái)源:233網(wǎng)校 2011年9月2日
導(dǎo)讀: 考試大特別收集整理了證券發(fā)行與承銷第七章首次公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露試題,分單項(xiàng)選擇題、多項(xiàng)選擇題、判斷題,更多試題進(jìn)入考試大在線考試中心!
  11、股利分配政策方面,發(fā)行人應(yīng)披露(  )。
  A、最近3年股利分配政策、實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策
  B、實(shí)際股利分配情況
  C、發(fā)行后的股利分配政策
  D、最近1年股利分配政策、實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策
  12、發(fā)行人應(yīng)在(  )中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡(jiǎn)要情況。發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo),本次發(fā)行情況及募集資金用途等。
  A、董事會(huì)聲明與發(fā)行人提示“
  B、“風(fēng)險(xiǎn)因素”
  C、“招股說(shuō)明書(shū)概覽”
  D、“發(fā)行人的基本情況”
  13、關(guān)于境內(nèi)外披露差異,由于在境內(nèi)外披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料所采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同,導(dǎo)致凈資產(chǎn)或凈利潤(rùn)存在差異的,( ?。?yīng)披露財(cái)務(wù)報(bào)表差異調(diào)節(jié)表,并注明境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱。
  A、發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人
  B、發(fā)行境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人
  C、發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人
  D、所有發(fā)行人
  14、發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式,全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人(  )以上股份的主要股東、實(shí)際控制人,控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)。
  A、2%
  B、3%
  C、4%
  D、5%
  15、董事會(huì)秘書(shū)空缺期間(  ),董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé),直至公司正式聘任董事會(huì)秘書(shū)。
  A、超過(guò)1個(gè)月之后
  B、超過(guò)3個(gè)月之后
  C、超過(guò)半年之后
  D、超過(guò)1年之后
  16、招股說(shuō)明書(shū)的有效期為( ?。﹤€(gè)月,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)校準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書(shū)( ?。┢鹩?jì)算。
  A、6,最后一次簽署次日
  B、3,第一次簽署之日
  C、6,最后一次簽署之日
  D、3,第一次簽署次日
  17、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后( ?。┤諆?nèi),將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本( ?。?,分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
  A、10,一式五份
  B、15,一式五份
  C、10,一式三份
  D、15,一式三份
  18、發(fā)行人最近l年及l(fā)期內(nèi)收購(gòu)兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán)),且被收購(gòu)企業(yè)資產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)超過(guò)收購(gòu)前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目( ?。┑摹?yīng)披露被收購(gòu)企業(yè)收購(gòu)前一年利潤(rùn)表。
  A、30%(含)
  B、30%(不含)
  C、20%(含)
  D、20%(不含)
  19、發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的,應(yīng)當(dāng)披露( ?。?。
  A、發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買(mǎi)基準(zhǔn)日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告
  B、假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告
  C、假設(shè)發(fā)行當(dāng)年l2月30日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告
  D、發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買(mǎi)基準(zhǔn)日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告
  20、發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價(jià)格或主要原材料、燃料價(jià)格頻繁變動(dòng)且影響較大的,應(yīng)針對(duì)價(jià)格變動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響作( ?。?。
  A、穩(wěn)定性分析
  B、敏感性分析
  C、持續(xù)性分析
  D、波動(dòng)性分析

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