第十一章 貸后管理

考點11.1經(jīng)營狀況監(jiān)控（P250-251）
經(jīng)營風險主要是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中可能發(fā)生的風險，包括與產(chǎn)品、經(jīng)營資產(chǎn)、客戶之間的風險。
經(jīng)營風險主要體現(xiàn)在：
1.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)一類狀態(tài)；
2.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標或習慣發(fā)生變化；
3.企業(yè)未實現(xiàn)預(yù)定的盈利目標；
4.建設(shè)項目的可行性存在偏差，如基建項目的工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或預(yù)算調(diào)整；
5.廠房和設(shè)備未得到很好的維護，設(shè)備更新緩慢；
【其他詳見教材P250】

考點11.2管理狀況監(jiān)控（P251-252）
管理風險主要體現(xiàn)在：
1.企業(yè)發(fā)生重要人事變動；
2.最高管理者獨裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)，素質(zhì)偏低等；
3.管理層對市場變化反應(yīng)不當；
4.管理層對企業(yè)缺乏戰(zhàn)略性計劃；
5.董事會和高管以短期利潤為中心，不顧長期利益；
6.企業(yè)主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子公司發(fā)生重大不利變化；
7.中層管理層薄弱，人員更新過快。

考點11.3財務(wù)狀況監(jiān)控（P252）
財務(wù)風險主要體現(xiàn)在：
1.企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；
2.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；
3.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；
4.應(yīng)收賬款異常增加；來源：233網(wǎng)校
5.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；
6.短期負債增加不合理，長期負債大量增加；
7.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；
8.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；
9.不能及時報送會計報表，或會計造假；
10.財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。

考點11.4與銀行往來情況監(jiān)控（P254）
與銀行往來異?，F(xiàn)象包括：
1.借款人在銀行的存款有較大幅度下降；
2.在多家銀行開戶（開戶數(shù)超過經(jīng)營需要）；
3.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；
4.還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款；
5.貸款超出了借款人的合理支付能力；
6.借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款；
7.借款人在資金回籠，在還款期限未到的情況挪作他用，增加貸款風險。

考點11.5擔保管理（P255-257）
1.保證人管理；
銀行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)想保證主張權(quán)利。對保證人的管理主要包括：
（1）審查保證人的資格；【保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失；】
（2）分析保證人的保證實力；
（3）了解保證人的保證意愿。
2.抵（押）品管理；
檢查的內(nèi)容主要有：
（1）抵押品價值的變化情況；
（2）抵押品是否被妥善保管；
（3）抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；
（4）抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險；
（5）抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。
3.擔保的補充機制；
（1）追加擔保品，確保抵押權(quán)益；
（2）追加保證人。