基金的費用和投資者的收益息息相關(guān),所以我們在執(zhí)業(yè)的可能會經(jīng)常遇到客戶問費用的問題,考試也經(jīng)產(chǎn)喜歡在這些點出題。這些點本文都幫你整理好了↓
一、基金費用
1、可以從基金財產(chǎn)中列支的費用
(1)基金管理人的管理費。
(2)基金托管人的托管費。
(3)銷售服務(wù)費。
(4)基金合同生效后的信息披露費用。
(5)基金合同生效后的會計師費和律師費。
(6)基金份額持有人大會費用。
(7)基金的證券交易費用。
(8)按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定,可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
2、基金管理費、托管費和基金銷售費(逐日計提,按月支付)
基金管理費→基金管理人收取
基金托管費→基金托管人收取
基金銷售費→銷售機構(gòu)、營銷廣告、促銷活動、持有人服務(wù)費(為了銷售而產(chǎn)生的費用)
計算:
H:每日計提的費用;
E:前一日的基金資產(chǎn)凈值;
R:年費率。
二、基金稅收
1、基金自身投資活動產(chǎn)生的稅收
2、投資者買賣基金產(chǎn)生的稅收